Caratteristiche generali dei pagamenti non monetari. Procedura di pagamento tramite bonifico bancario La forma più sicura

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Il sistema finanziario globale è in costante miglioramento. La priorità principale delle banche e delle persone giuridiche è la sicurezza e la velocità delle transazioni. A causa di questa tendenza, i fondi non monetari sono diventati molto popolari. Cos’è un pagamento non in contanti e quali sono le modalità per effettuarlo?

Cos'è il pagamento senza contanti

Il formato di pagamento presentato prevede trasferimenti di denaro attraverso conti bancari senza l'uso di cartamoneta e monete. Può essere utilizzato da persone giuridiche, individui e imprenditori. Il concetto di pagamenti non in contanti implica l'uso di carte di pagamento, banconote e assegni per effettuare transazioni. Il trasferimento dei pagamenti avviene tra le parti del rapporto patrimoniale o con l'ausilio di un ulteriore soggetto rappresentato da un istituto di credito.

Essenza

Organizzare transazioni finanziarie utilizzando questo tipo di pagamento è vantaggioso per le banche e per lo Stato, perché consente di evitare un forte aumento dei ritardi nel trattamento. L'essenza dei pagamenti non in contanti è l'attuazione dei pagamenti trasferendo valuta su conti destinati a sostituire il contante. Utilizzando una forma di pagamento non in contanti presso un'impresa, è possibile eliminare i registratori di cassa e rispettare le regole per il loro utilizzo.

Vantaggi e svantaggi

Il vantaggio principale di questo metodo di pagamento è la sua flessibilità. Il denaro non contante può essere depositato in conti speciali per un tempo illimitato. I documenti bancari possono essere collegati alla transazione in qualsiasi momento. Stabiliscono e confermano il fatto della transazione. Le imprese che utilizzano pagamenti non in contanti sono liberate dalla necessità di trasferire costantemente denaro alla banca.

Lo svantaggio principale del metodo è la sua dipendenza dalla banca. Un trasferimento senza contanti non può essere effettuato se il titolare dei fondi ha problemi con il proprio fatturato. I titolari di conti regolari e speciali dovranno pagare alla banca una commissione per le transazioni effettuate. I pro e i contro dei pagamenti non in contanti si compensano a vicenda, rendendo questo metodo di pagamento il più conveniente nella realtà del nostro tempo.

Forme di pagamenti non in contanti

Le caratteristiche, la struttura e il significato delle operazioni di pagamento sono determinati dalla loro tipologia. A seconda della varietà, possono essere utilizzati da imprese e privati. Nel sistema finanziario russo si distinguono le seguenti forme di pagamenti non in contanti:

• trasferimenti utilizzando richieste e ordini di pagamento;
• pagamenti con lettere di credito;
• pagamenti tramite libretti di assegni;
• accordi di riscossione;
• pagamenti tramite trasferimento di denaro elettronico;
• trasferimenti di denaro tramite addebito diretto.

Tipi di pagamenti non in contanti

I pagamenti di questo tipo vengono classificati secondo diversi criteri. A seconda della natura economica, le rimesse sono necessarie per pagare transazioni non legate alle materie prime e per acquistare beni o servizi. I pagamenti possono essere intra-repubblicani e interstatali. I fondi trasferiti all'interno dello stato sono suddivisi a seconda della regione e della località. Si distinguono inoltre le seguenti tipologie di pagamenti non in contanti:

• garantito, in cui la garanzia è costituita dai fondi riservati nel conto di bilancio;
• non garantito;
• trasferimenti con addebito istantaneo dei fondi sul conto;
• pagamenti con trasferimento di denaro differito.

Metodi

I documenti di pagamento rappresentano richieste, istruzioni e ordini legalmente formalizzati per il trasferimento di fondi per la ricezione di beni, servizi e lavori. Possono essere implementati sotto forma di ordini di incasso, bonifici bancari, lettere di credito. A seconda del tipo di documento di pagamento, si distinguono i metodi di pagamento senza contanti e senza contatto. Questi includono:

• pagamenti con carta bancaria tramite terminali POS;
• trasferire denaro da carte utilizzando la tecnologia Pay Wave/PayPass;
• pagamenti con i dettagli della carta, spesso utilizzati per pagare servizi via Internet e acquistare beni nei negozi;
• invio di denaro tramite sistemi di portafoglio online (QIWI, WebMoney, Skrill, ecc.), dove vengono utilizzati terminali speciali o trasferimenti da carte bancarie per ricaricare il saldo;
• Servizi bancari su Internet offerti agli utenti di Sberbank e altre organizzazioni finanziarie;
• pagamenti tramite tecnologia NFS tramite smartphone.

Sistema di pagamento senza contanti

Si basa su conti bancari con documenti di liquidazione. Il sistema di pagamento non in contanti deve funzionare il più rapidamente possibile per eseguire rapidamente ordini di pagamento, aprire conti per nuovi clienti e mantenere un flusso continuo di fondi. Se le autorità economiche raggiungono un accordo, i pagamenti possono essere effettuati bypassando la banca.

Principi di organizzazione

Il metodo di pagamento presentato è uno degli strumenti importanti per lo sviluppo dell'economia di mercato del paese. È di natura volontaria e consente di trasferire e ricevere stipendi, risparmi da depositi e altri redditi senza visitare istituti finanziari. La continuità dei trasferimenti di denaro è assicurata dai principi su cui si basa l'organizzazione dei pagamenti non in contanti:

1. Le imprese e le organizzazioni che partecipano alle operazioni scelgono esse stesse la propria forma, indipendentemente dall'ambito delle loro attività.
2. I diritti del cliente di gestire i fondi non sono limitati.
3. Le transazioni vengono implementate in base al principio "primo arrivato, primo servito".
4. I pagamenti vengono trasferiti da un conto all'altro se i fondi sono disponibili.

Principi di attuazione

Il rispetto da parte delle imprese e delle banche delle regole stabilite garantisce che questo tipo di pagamento soddisfi i requisiti moderni come affidabilità, efficienza e velocità delle transazioni. A questo scopo sono stati sviluppati i principi per l’implementazione dei bonifici. La procedura per effettuare pagamenti non in contanti è determinata dai seguenti principi:

• Il principio di accettazione. Senza ottenere il consenso o la notifica del titolare del conto contanti, i fondi non possono essere addebitati. Questa regola si applica anche alle richieste degli enti governativi.
• Il principio della libertà di scelta. I partecipanti al pagamento possono effettuare transazioni in qualsiasi forma conveniente per loro. Le organizzazioni finanziarie non possono influenzare la scelta dei metodi di pagamento diversi dai contanti.
• Il principio di legalità. Tutte le operazioni devono essere effettuate nell'ambito della normativa vigente e dalla stessa regolate.
• Il principio dell'urgenza del pagamento. Qualsiasi trasferimento di fondi deve essere effettuato entro il termine stabilito dal pagatore. Se vengono violati, le sanzioni ricadono sulla banca.

Questi principi non risiedono solo nell’effettuare pagamenti senza ritirare valuta, ma anche nella loro attuazione. Il conto corrente del pagatore deve sempre disporre della quantità di fondi necessaria per effettuare le transazioni. Tutte le transazioni vengono sempre effettuate sulla base di un accordo tra la banca e il titolare del conto. Puoi andare oltre l'ambito dell'accordo solo se viene concluso un nuovo contratto con il cliente.

Regole per i pagamenti non in contanti

La legge finanziaria regola tutte le transazioni monetarie tra imprenditori, persone fisiche e giuridiche, negozi e altre istituzioni. A tal fine, sono state sviluppate regole per i pagamenti non in contanti, la principale delle quali afferma che il denaro dovrebbe essere addebitato sul conto del cliente solo in base al suo ordine. I documenti di pagamento utilizzati per le transazioni devono contenere:

• TIN del titolare del conto;
• nome e numero di conto dell'istituto di credito;
• nome della banca del pagatore;
• numero di conto e BIC del destinatario del bonifico.

Pagamento tramite bonifico bancario

Il trasferimento di denaro viene effettuato utilizzando uno dei metodi sopra elencati. Il conto di corrispondenza riflette i dettagli del mittente e del destinatario dei fondi, l'importo del bonifico e il nome del servizio o del prodotto a pagamento. Pertanto, se il venditore non adempie ai propri obblighi, il pagamento non in contanti verrà restituito all'acquirente ad eccezione della commissione del sistema bancario.

Rimborso all'acquirente

Il cliente ha il diritto di restituire o sostituire la merce acquistata nel negozio. I rimborsi all'acquirente tramite bonifico bancario vengono effettuati previa presentazione del prodotto, scontrino fiscale, certificato di garanzia e documenti di identità. Le scansioni dei documenti elencati devono essere inviate alla posta del negozio. Il trasferimento di fondi a un cliente può essere rifiutato nelle seguenti situazioni:

• il prodotto è un prodotto alimentare ed è di buona qualità;
• i documenti sul trasferimento di fondi vengono persi;
• l'acquisto rientra nella lista dei prodotti non sostituibili.

Resi di acquisto

I prodotti di qualità inadeguata devono essere inviati dal cliente al magazzino del negozio. La restituzione della merce tramite bonifico bancario è stipulata separatamente nel contratto di ciascuna impresa. L'azienda può compensare le spese di spedizione della merce se tale clausola è inclusa nelle sue regole. Le forme di pagamento non in contanti prevedono il trasferimento di denaro sul conto corrente dell'acquirente immediatamente dopo la restituzione dei prodotti al venditore.

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Regole per gli accordi tra le parti della transazione – sezione fondamentale di ciascun contratto, indipendentemente dal tipo. Il principale documento legale è considerato il Codice Civile della Federazione Russa.

Gli interessi possono maturare anche su quei contratti e transazioni i cui termini sono stati pienamente rispettati. Se non è previsto alcun importo di interessi, viene utilizzato il tasso di rifinanziamento stabilito dalla Banca Centrale.

Il pagamento viene effettuato tramite le banche presso le quali è aperto il conto corrente della controparte. Il trasferimento viene effettuato utilizzando un ordine di pagamento in conformità con i requisiti della legislazione federale.

Puoi utilizzare solo importi fino a 100.000 rubli. Il limite è fissato per le aziende e i singoli imprenditori.

Altre opzioni includono:

• compenso;
• test;
• innovazione.

A seconda della situazione, viene utilizzata un'opzione specifica.

Calcoli ai sensi del contratto per la fornitura di beni

Al contratto in questione si applica il capo 1. 30 Codice Civile della Federazione Russa. Il pagamento è fondamentale per il trasferimento della proprietà dei prodotti ceduti. L'acquirente effettua i pagamenti secondo i termini del contratto, dopodiché diventa legittimo proprietario.

L'accordo prevede l'interazione di più parti, una delle quali è il fornitore (in qualità di venditore) e la seconda è l'acquirente.

Oggetto della transazione sono i prodotti trasferiti.

Forme

Il pagamento in Russia viene effettuato nella valuta nazionale in contanti o con metodi non in contanti.

Le parti si riservano il diritto di concordare:

• sulle opzioni di pagamento non in contanti;
• tramite lettera di credito;
• per raccolta;
• tramite assegno o altra forma.

Per concordare i termini del modulo di pagamento non in contanti, le parti sono tenute a indicare nel contratto:

• una forma chiara dall'elenco di quelli stabiliti;
• estremi senza i quali è impossibile effettuare il pagamento.

L'elenco dei dettagli e i moduli per i calcoli sono stati stabiliti dalla Banca Centrale della Federazione Russa a partire da giugno 2012.

Ordine

IN elenco dei componenti la procedura di pagamento prevedeva:

• periodo per il deposito dei fondi (data di calendario o in parti);
• forma (contanti, regolamento reciproco, ecc.);
• opzione di pagamento (cambiali, ordini di pagamento, ecc.);
• procedura di pagamento.

In quest'ultimo caso sono previsti acconti, dilazioni, rate, ecc.

Momento del pagamento

È determinato da periodi:

• trasferire fondi su un conto corrispondente;
• addebitare fondi sul conto bancario dell'acquirente;
• depositare fondi nel registratore di cassa.

Tali condizioni sono vantaggiose per il contraente, poiché fino al ricevimento dei fondi sul conto corrente, la transazione è considerata non pagata.

Possibilità di pagamento da parte di terzi

Le modalità e le caratteristiche del pagamento da parte dei terzi sono indicate all'art. 313 Codice Civile della Federazione Russa. Dall'atto normativo consegue che questa possibilità è prevista e non sono stabilite sanzioni.

Esempio

Le formulazioni possono variare. Uno di questi assomiglia a:

“Il cliente si impegna, entro e non oltre il giorno 20 di ogni mese successivo a quello da pagare, a corrispondere un canone mensile pari a 1.000 (mille) rubli per l’intero periodo di validità del contratto.”

Penja

La sanzione deve essere determinata dalle parti della transazione al momento della sottoscrizione del relativo accordo. Ad esempio, il documento può indicare che la penalità in caso di ritardo è pari a 36,5% annuo.

Ne consegue che per ogni giorno verrà addebitata una multa pari allo 0,1% dell'importo del pagamento stabilito.

Pagamento per servizi

Nota: la condizione di pagamento non può essere fissata in funzione del raggiungimento o viceversa del risultato finale.

Ad esempio, il pagamento per la prestazione di servizi legali non può dipendere direttamente dall'esito di una decisione giudiziaria.

I termini essenziali della transazione includono l'attuazione del tipo di lavoro ordinato, per il quale l'appaltatore alla fine riceve una ricompensa.

Calcolo

Il costo finale dei lavori eseguiti è stabilito tenendo conto del prezzo degli specifici enti autorizzati. In altre parole, ciò significa prezzi, tariffe, tariffe e così via. Allo stesso tempo, se il cliente rifiuta di accettare il prezzo stabilito, è possibile riscuoterlo forzatamente attraverso il tribunale.

Una caratteristica importante è il fatto che il pagamento può essere effettuato tramite bonifico bancario o contanti.

Come specificare il pagamento in contanti in un contratto di servizio? In questo caso non sono previste difficoltà. Ad esempio puoi indicare quanto segue: “Il pagamento viene effettuato depositando contanti presso la cassa dell’esecutore”.

Senza soldi

In caso di pagamento tramite bonifico bancario, nella convenzione dovranno essere indicati gli estremi del conto corrente per l'ulteriore trasferimento dei fondi.

Il pagamento può essere effettuato, ad esempio, utilizzando un ordine di pagamento.

Come viene effettuato il pagamento?

In caso di pagamento in contanti, al cliente dovrà essere fornita la ricevuta dell'ordine.

Nota: in caso di pagamento dei fondi forniti non è necessario l'assegno circolare, a condizione che sia disponibile un rigoroso modulo di rendicontazione.

Spesso il pagamento avviene in più fasi. Ad esempio, sotto forma di anticipo e trasferimento del saldo dopo aver ricevuto il servizio.

Tipi di pagamenti

Il pagamento può essere effettuato utilizzando:

• Internet;
• terminale specializzato;
• cellulare.

L'opportunità deve essere prevista dai termini del contratto.

Pena e pena

La dimensione è 3% dal costo finale stabilito. Allo stesso tempo, è estremamente importante prestare attenzione al fatto che la tipologia di accordo in esame può prevedere un importo della sanzione significativamente più elevato.

L'attuale norma della legislazione federale amplia i diritti esistenti dei consumatori, consentendo allo stesso tempo la possibilità di aumentare l'importo della responsabilità di una persona giuridica le cui attività sono legate alla fornitura di servizi alla popolazione.

Ad esempio, recentemente è emersa la visione del consumatore di una situazione controversa con un artista. In questo caso, la sanzione sarà direttamente rilevante per la fornitura dei servizi da lui stabiliti.

Supponiamo che le condizioni precedentemente concordate e stabilite siano violate. Se si verifica questa situazione, sarà necessario inviare un reclamo corrispondente alla persona giuridica in merito al pagamento di una sanzione dovuta alla violazione dei termini precedentemente stabiliti per la fornitura dei servizi.

Nel corso dei successivi 10 giorni l'impresa autorizzata è costretta a risolvere la controversia in favore del richiedente.

Risultati

Le regole per effettuare gli accordi sono stabilite dalle parti della transazione al momento della conclusione del relativo accordo. Allo stesso tempo, il fatto del pagamento dei fondi richiesti non può dipendere direttamente dai risultati dell'occupazione.

In altre parole, il cliente deve pagare solo il fatto che il contraente ha fornito i servizi in questione direttamente per suo conto, se ciò si applica a questo tipo di contratto.

L'importo della remunerazione può essere immediatamente impostato taglia unica O sono costituiti da più parti.

È possibile non indicare affatto la dimensione nel contratto firmato, ma in questo caso verrà utilizzata la procedura di calcolo tenendo conto del costo comparabile di servizi simili, ecc.

Su richiesta delle parti, il pagamento viene effettuato in un'unica soluzione o sotto forma di pagamento anticipato.

3.1. Il pagamento ai sensi del presente Contratto viene effettuato dal “Cliente” depositando fondi sul conto bancario o alla cassa del “Contraente”.

3.2. Il costo del lavoro di fabbricazione e installazione del “Prodotto” ai sensi del Contratto è: ___________________________________________ _____________________________________________________________________________________ (importo in lettere) rubli.

3.3. Il pagamento viene effettuato in 3 fasi:

Fase 1: conclusione del contratto, visita del geometra, approvazione del disegno del “Prodotto” e dei componenti - il “Cliente” versa un acconto per un importo di __________________________________________________________ rubli. Il “Cliente” paga il deposito al momento della conclusione del presente accordo. Se il “Cliente” rifiuta successivamente i servizi del “Contraente”, la cauzione non verrà restituita.

Fase 2: produzione del "Prodotto" e consegna al "Cliente" - il "Cliente" paga un anticipo per un importo di__________________________________ _________________________________________________________________ rubli. Il “Cliente” paga l'anticipo al momento della consegna del prodotto e degli altri materiali all'indirizzo del “Cliente”.

Fase 3: smantellamento delle vecchie finestre e vetrate dei balconi del “Cliente”, installazione e montaggio del “Prodotto”. Il “Cliente” effettua il pagamento finale e paga il “Contraente”___________________________________________ ____________________________________________________ rubli.

3.4. Dopo l'adempimento da parte delle “Parti” degli obblighi contrattuali specificati nella clausola 1 del presente accordo, le “Parti” firmano il Certificato finale di completamento dei lavori. In assenza di reclami scritti e le Parti adempiono agli obblighi della clausola 3 del Contratto, il Certificato di lavoro completato è considerato firmato dopo 3 giorni di calendario dal periodo specificato nella clausola 4.3 del Contratto.

3.5. In caso di consegna del "Prodotto" (senza lavori di installazione eseguiti dal "Appaltatore"), il "Cliente" si impegna a effettuare il pagamento finale previsto dal Contratto alla persona autorizzata del "Appaltatore" o sul conto bancario del “Contraente” il giorno della consegna.

Scadenze

4.1. Il presente accordo entra in vigore dal momento in cui il Cliente paga la 1a fase (acconto) ai sensi della clausola 3.3, ed è valido fino a quando le Parti non adempiono pienamente ai loro reciproci obblighi.

4.2. La consegna del “Prodotto” finito (2a fase) viene effettuata dal “___” _________________201__.

da “___” _________________201__

4.3. L'installazione del “Prodotto” finito (3a fase) viene eseguita da “___” _________________201__.

da "___" _______________201__

5. Consegna del “Prodotto” e lavori di installazione

5.1. Il Committente potrà modificare i termini di ultimazione dei lavori specificati negli allegati al Contratto solo previo accordo con l'Appaltatore dandone comunicazione scritta 3 (tre) giorni lavorativi prima della data di inizio dei lavori.

5.2. La consegna del Prodotto (senza lavori di installazione da parte del Contraente) comprende: il trasporto del Prodotto nel luogo specificato nella clausola 1.5 del Contratto, lavori di manovra per il carico e lo scarico, il trasporto del Prodotto fino all'ingresso (senza sollevamento a terra).

5.3. Dal momento della consegna del “Prodotto” e dei componenti, il “Cliente” si assume la responsabilità del rischio della loro distruzione e perdita accidentale.

5.4. Se le misurazioni delle aperture sono state effettuate dal "Cliente" in modo indipendente e le dimensioni del "Prodotto" prodotto secondo tali dimensioni non corrispondono alle dimensioni delle aperture in cui deve essere installato il "Prodotto", l'"Appaltatore" ” ha il diritto di rifiutarsi di eseguire i lavori specificati al paragrafo 5.7 Contratti. In questo caso, il Cliente si impegna a pagare al "Contraente" l'importo in conformità con le 2 fasi di pagamento specificate nella clausola 3.3 del Contratto per intero.

5.5. In caso di ritiro autonomo del “Prodotto”, il “Cliente” carica e assicura il “Prodotto” durante il trasporto da solo e a proprio rischio.

5.6. Se il Cliente viola le condizioni della clausola 2.3.2. Contratto, il Contraente ha il diritto di sospendere l'adempimento degli obblighi previsti dal contratto fino al completo adempimento di tali condizioni da parte del cliente. In questo caso non saranno accettati reclami riguardanti i tempi di consegna del “Prodotto”/opera ultimata.

5.7. Il lavoro comprende:

Smantellamento (rimozione delle vecchie strutture dall'apertura, senza garantirne la conservazione);

Installazione del “Prodotto” nell'apertura finita;

Isolamento dei giunti di installazione con schiuma poliuretanica lungo il perimetro del “Prodotto” all'interno dei locali specificati nella clausola 1.5 del Contratto;

Adeguamento e controllo delle prestazioni del “Prodotto”;

Finitura delle piste, ad es. installazione (installazione) di pannelli di plastica all'interno dei locali specificati nella clausola 1.5 del Contratto (a condizione che sia ordinato dal "Cliente" e concordato con il "Appaltatore" nell'Appendice n. 1 del Contratto).

5.8. Salvo diversa disposizione nelle Appendici dell'Accordo, l'oggetto del presente Accordo non include lavori su:

Sollevamento del “Prodotto” e dei componenti al piano “Cliente” in assenza di montacarichi;

Chiusura delle giunture di installazione (quando si installano finestre dalla strada/quando si installano vetri del balcone dall'interno) lungo il perimetro delle aperture;

Finitura delle cuciture di assemblaggio (rifilatura, livellamento della guarnizione, ecc.);

Intonacare il giunto di installazione sotto il davanzale della finestra;

Installazione di vecchi sistemi di drenaggio;

Rimozione delle strutture smantellate e dei rifiuti edili dal cantiere.

Il pagamento viene effettuato tramite bonifico bancario, trasferendo i fondi sul conto bancario del fornitore.

Regole per i pagamenti non in contanti

Dal duemiladodici sono entrate in vigore nuove leggi che regolano le regole dei pagamenti non in contanti. Si consiglia di familiarizzare con essi prima di eseguire operazioni.

Il pagamento non in contanti è un pagamento effettuato senza contanti.

I pagamenti non in contanti possono essere effettuati utilizzando fatture, assegni e altri metodi. Le persone utilizzano pagamenti non in contanti in alcune aree delle relazioni economiche. Ad esempio, i pagamenti non in contanti vengono utilizzati quando si vendono prodotti, lavori vari, servizi, quando si ricevono e si restituiscono prestiti dalla banca, quando si utilizzano e si pagano entrate effettive.

Esistono le seguenti forme di pagamenti non in contanti:

Calcolo tramite ordini di pagamento,
- modulo di pagamento con lettera di credito,
- pagamenti tramite assegni,
- transazioni con ordini di pagamento e reclami
- transazioni per pretese reciproche.

Le organizzazioni stesse scelgono le forme di pagamento non in contanti. Questi moduli sono previsti negli accordi che l'organizzazione stipula con la banca. I partecipanti alle transazioni non monetarie sono pagatori e collezionisti. E anche le banche che li servono. Tutte le operazioni relative ai conti bancari vengono eseguite solo sulla base dei documenti di pagamento necessari.

Il documento di transazione èordine, che viene eseguito su supporto elettronico o per iscritto.

Si distinguono i seguenti ordini:
- pagatore
- destinatario

I requisiti per la preparazione dei documenti di liquidazione sono stabiliti nei regolamenti della Banca Centrale della Federazione Russa.

Tipi di pagamenti non in contanti

I pagamenti in contanti possono essere effettuati dalla società in contanti o sotto forma di pagamento non in contanti.

I pagamenti non in contanti vengono effettuati utilizzando trasferimenti non in contanti ai conti correnti, correnti e in valuta estera dei clienti delle banche, un sistema di conti tra diverse banche, compensando le compensazioni dei crediti reciproci attraverso commissioni di liquidazione e anche utilizzando assegni e cambiali che sostituire i contanti. I pagamenti non in contanti vengono effettuati principalmente attraverso operazioni bancarie, di regolamento e di credito. L'uso di queste operazioni aiuta a ridurre i costi del flusso di cassa e garantisce una sicurezza più affidabile dei fondi.

Pagamento tramite bonifico bancario

Il pagamento tramite bonifico bancario viene effettuato se si dispone dei dettagli della banca o della persona a cui è necessario trasferire il denaro. Il pagamento tramite bonifico bancario aiuta a ridurre notevolmente i tempi per effettuare i pagamenti.

Metodi di pagamento non in contanti:

1) Bonifico bancario
2) Carte bancarie
3) Pagamenti elettronici (

Il pagamento senza contanti è una delle opzioni di pagamento più convenienti; Questa è la loro alta velocità e la quasi totale assenza di restrizioni normative nell'effettuare pagamenti.

Pertanto, molte aziende scelgono i pagamenti non in contanti per i propri scopi, riducendo al minimo la gestione del contante.

Inoltre, i pagamenti tramite istituti di credito rappresentano un'opzione più economica rispetto ai pagamenti tramite banconote e monete.

Cos'è il pagamento non in contanti?

Innanzitutto, questo formato di pagamento è disponibile per tutti: persone giuridiche, imprenditori e cittadini comuni. I pagamenti non in contanti vengono effettuati solo tramite banche e altre strutture creditizie autorizzate a svolgere operazioni bancarie.

In generale, i pagamenti non in contanti sono regolamenti realizzati attraverso il movimento di fondi attraverso conti appartenenti ai partecipanti a tali regolamenti.

Infatti, i fondi vengono addebitati e accreditati elettronicamente. Alla fine della giornata lavorativa, al titolare del conto viene fornito un estratto conto, che riflette il saldo all'inizio e alla fine della giornata, nonché tutte le transazioni in entrata e in uscita. Ciò consente di controllare i flussi di cassa.

I pagamenti non in contanti sono regolati nella Federazione Russa due norme principali:

• Il Codice Civile della Federazione Russa - il suo Capitolo 46 "Calcoli" stabilisce le disposizioni di base su tutte le forme consentite di circolazione non monetaria;
• Regolamento sulle regole per il trasferimento di fondi n. 383-P, approvato il 19 giugno 2012. Banca di Russia. Questo documento fornisce una descrizione più dettagliata delle forme di pagamento non in contanti, nonché dei requisiti per i documenti di pagamento. Il presente Regolamento non contraddice le norme del diritto civile.

Inoltre, esiste un altro atto normativo approvato dalla Banca di Russia: il Regolamento sull'emissione delle carte di pagamento del 24 dicembre 2004. N. 266-P. Questo documento rivela la procedura per l'acquisizione – pagamenti tramite carte di pagamento per beni e servizi. L'acquisizione è una forma unica di pagamento non in contanti, disponibile principalmente per i cittadini comuni.

Sulla base di questi tre documenti viene organizzata e controllata la circolazione non monetaria, che sostituisce sempre più la circolazione del contante. E ci sono ragioni per questo:

• i pagamenti tramite conti bancari raramente dipendono dall’ora della transazione (cioè dall’ora del giorno) e dall’area geografica;
• i pagamenti non in contanti sono molto più economici da gestire rispetto ai pagamenti in contanti;
• inoltre, per le organizzazioni è preferibile effettuare pagamenti tramite, poiché tali pagamenti hanno molti meno requisiti per la registrazione, l'organizzazione e la contabilità rispetto alle transazioni in contanti. Pertanto, molte start-up, al fine di risparmiare denaro e proteggersi dalle multe per errori di conformità, applicazione o mancato utilizzo, stanno passando a pagamenti non in contanti. Anche le grandi aziende esperte si stanno impegnando in questo senso.

Per quanto riguarda i cittadini comuni, per loro i pagamenti non in contanti sono convenienti, poiché è sufficiente avere una carta di pagamento per effettuare un pagamento, e vantaggiosi, perché quando si paga con una carta, spesso non vengono addebitate commissioni per i servizi di liquidazione.

Ma lo Stato beneficia anche della crescita dei pagamenti non in contanti; in particolare, la circolazione della massa monetaria è controllata e una diminuzione della quantità di contante in circolazione riduce il livello di inflazione.

Tipi. I loro vantaggi e svantaggi

In natura giuridica c'è diverse forme, in cui vengono effettuati pagamenti non in contanti.

Stampi e strumenti

In conformità con il regolamento n. 383-P della Banca della Federazione Russa, questi moduli includono:

• Liquidazioni tramite ordine di pagamento. In questo caso viene redatto un documento che contiene l’istruzione alla banca, a carico dei fondi del pagatore, di trasferire l’importo indicato nel documento di pagamento. Il bonifico viene effettuato nei tempi e alla persona specificati nell'ordine. Questa opzione di traduzione è considerata una delle più semplici e tradizionali. Validità 10 giorni, escluso il giorno di redazione del documento. Questo formato di pagamento è disponibile anche per un comune cittadino che non possiede un conto corrente. L'inconveniente dei regolamenti tramite ordini di pagamento è che se viene commesso un errore nel documento durante l'esecuzione, ciò può causare un ritardo significativo nel pagamento o nell'invio al destinatario sbagliato dei fondi;
• Pagamenti tramite lettera di credito. Si tratta infatti di un conto speciale che viene utilizzato solo per il regolamento delle transazioni che richiedono l'intermediazione della banca. In altre parole, una lettera di credito è un ordine del pagatore alla banca di trasferire fondi al destinatario solo se quest'ultimo rispetta condizioni speciali, ad esempio la consegna della merce, la fornitura di documenti e altre condizioni. L'effetto di una lettera di credito può essere descritto in termini semplici come segue: l'acquirente apre una lettera di credito presso la sua banca e vi trasferisce il costo del suo acquisto, ma il fornitore potrà ricevere questi fondi previa consegna del merce e trasferimento dei documenti accompagnatori alla banca dove è stata aperta la lettera di credito. E poi la banca trasferisce i fondi. La comodità di questa forma di pagamento risiede nella sicurezza della transazione. Ma lo svantaggio di una lettera di credito è il suo costo elevato, il suo isolamento dal contratto di conto bancario (la lettera di credito viene aperta separatamente), la partecipazione di più parti al trasferimento di fondi: l'acquirente e il fornitore, la banca emittente (apre la lettera di credito) e la banca esecutrice (esegue la lettera di credito). A proposito, spesso una banca può essere sia esecutrice che emittente;
• Liquidazioni tramite ordini di riscossione o incasso. La loro specificità è che tali calcoli sono possibili solo se il richiedente (beneficiario) ha il diritto di avanzare crediti nei confronti del conto del debitore (pagatore). Questi diritti possono essere previsti dalla legge o da un accordo concluso tra il titolare del conto (debitore) e la banca. La raccolta è intrinsecamente impegnativa. Quelli. Per riscuotere l'importo richiesto, il destinatario dei fondi deve fornire alla banca che detiene il conto del pagatore le informazioni necessarie sul debitore e sui suoi obblighi. Inoltre, l'ordine di riscossione non ha di per sé natura di notifica. Il debitore spesso viene a conoscenza della cancellazione solo dopo che il denaro gli è stato ritirato. E questo può rendere difficile al debitore compiere altre operazioni bancarie per mancanza di fondi sul conto;
• Pagamenti tramite libretti di assegni. Questa opzione può essere condizionatamente chiamata contanti-non-contanti, poiché comporta l'addebito di fondi dal conto del traente al conto del titolare dell'assegno o l'emissione di contanti a suo favore. Inoltre, il regolamento degli assegni viene effettuato solo a condizione che il traente disponga di una quantità sufficiente di denaro sul suo conto e dopo aver confermato l'identità del portatore dell'assegno e l'autenticità dell'assegno stesso;
• Pagamenti sotto forma di addebito diretto. In questo caso, il trasferimento di denaro viene effettuato su richiesta del destinatario. Per eseguire questo trasferimento, l'operatore che eseguirà l'operazione di regolamento deve avere un accordo con il pagatore e la sua accettazione (consenso) per effettuare tale operazione. Tali calcoli vengono effettuati nell'ambito del sistema di pagamento nazionale russo e in presenza di una carta di pagamento. L'accettazione dell'addebito dei fondi sulla carta da parte del titolare della carta deve essere sancita in un contratto o altro documento integrativo del contratto;
• Pagamenti sotto forma di trasferimento di denaro elettronico. Nell'ambito di questo tipo di pagamenti non in contanti, un individuo (cittadino) fornisce all'operatore fondi per effettuare transazioni, sia dal suo conto bancario personale o senza di esso, sia dai conti di organizzazioni e imprenditori che forniscono fondi a favore di questo cittadino. Ma ciò è possibile solo se l'accordo tra l'individuo e l'operatore prevede tale diritto. Per quanto riguarda gli imprenditori e le organizzazioni, possono utilizzare solo i fondi dei loro conti bancari.
  Gli ultimi due tipi di pagamenti non in contanti sono regolati dalla legge "Sul sistema di pagamento nazionale" del 27 giugno 2011. N. 161-FZ.

I vantaggi dei pagamenti senza contanti sono descritti nel seguente video:

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Principi dei pagamenti non in contanti

Sistema di pagamento senza contanti basato sui seguenti principi:

Sulla base di questi principi, non viene effettuata solo la costruzione di un sistema di pagamento non in contanti, ma anche la loro implementazione.

Ordine di condotta

Eventuali pagamenti non in contanti vengono effettuati solo se si dispone di un conto aperto con un contratto di conto bancario. Tuttavia, l'attuale legislazione della Federazione Russa prevede la possibilità di effettuare transazioni non in contanti senza che il pagatore apra un conto corrente. Ma questo è possibile solo quando si effettuano pagamenti da parte di cittadini comuni i cui trasferimenti di fondi non sono legati ad attività commerciali.

Per effettuare pagamenti non in contanti, è possibile aprire un conto presso una banca o presso un altro istituto di credito che abbia la licenza della Banca di Russia per effettuare tali operazioni.

Per effettuare trasferimenti non in contanti i pagatori possono aprire:

Tutti questi conti possono essere aperti in rubli e in valuta estera.

Regole contabili

Per registrare le transazioni non in contanti, le organizzazioni utilizzano il conto 51 "Conti correnti", dove vengono create analisi per ciascun conto corrente aperto dall'organizzazione. Tutte le transazioni si riflettono sulla base, ad esempio, sulla base di ordini di pagamento, ordini di incasso, ecc. E per riflettere le transazioni su conti speciali, le organizzazioni utilizzano il conto 55 “Conti bancari speciali” con analisi su lettere di credito, depositi, libretti di assegni e altre forme simili di pagamenti non in contanti.

Gli imprenditori non lo utilizzano, ma registrano le transazioni di entrate e uscite su un conto bancario nei loro libri delle entrate e delle uscite. E sulla base dei dati del registro, viene effettuato il calcolo. Utilizzano anche ordini di pagamento o di incasso, ordini commemorativi, ecc. come conferma di transazioni non in contanti.

Per quanto riguarda i cittadini comuni, possono ricevere estratti conto dai propri conti per controllare i propri fondi.

Responsabilità per violazione dei rapporti transattivi

La punizione per tali violazioni è prevista nel capitolo 15 del Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa. Inoltre, vengono puniti sia i correntisti che gli istituti di credito.

Per esempio:

• In caso di violazione del lavoro con un conto speciale, agli agenti di pagamento possono essere addebitati da 40 a 50 mila rubli;
• se la banca ha violato il termine per il trasferimento di fondi al bilancio dal conto del contribuente, verranno riscossi fino a 5 mila rubli dal funzionario della banca.

La storia degli eventi e i principi di base di questi tipi di calcoli sono descritti nella seguente lezione video: