«Сбербанк» ЖАҚ практикасы туралы есеп. «Сбербанк» АҚ ұйымдық-экономикалық сипаттамасы Жинақ банкінің жалпы ұйымдық-экономикалық сипаттамасы

2.1 «Сбербанк России» АҚ қызметінің ұйымдық-экономикалық сипаттамасы

Тарихи тұрғыдан алғанда, Ресей Жинақ банкі ПАО өзінің құрылуын император Николай I-нің 1841 жылы 30 қазанда (12 қараша) қол қойған жинақ кассаларын құру туралы жарлығы шыққан күннен бастайды. «Жинақ кассаларының экономикалық жағынан да, моральдық жағынан да әкелетін пайдасын құрметтей отырып, — деп көрсетілген Жарлықта, — Біз бұйырамыз: Жарғыда түсіндірілген негізде Санкт-Петербургте және Мәскеуде алғаш рет жинақ кассаларын құруды тапсырамыз. Қазынашылықты сақтау». Алғашқы жинақ кассасының ашылуы Санкт-Петербургте 1842 жылы 1 наурызда Казанская көшесі, 7 мекенжайындағы Қамқоршылық кеңесінің ғимаратында өтті. Бұл ғимаратта 1810 жылы сәулетші Г. кеңсесі 1917 жылға дейін жұмыс істеді. Ашылған күні кассаға 426,5 рубль сомаға шот берген 76 салымшы келді. Жинақ кассасының бірінші клиенті сот кеңесшісі, Санкт-Петербург несие қазынасы экспедициясы директорының көмекшісі Николай Антонович Кристофари болды, ол өзінің 10 сомдық салымымен ресейлік жинақ бизнесінің негізін қалады. Оған №1 жинақ кітапшасы берілді. Мәскеу кассасы 1842 жылы 5 сәуірде Солянка балалар үйінің Қамқоршылық кеңесінің ғимаратында клиенттерге есігін ашты. 1862 жылға дейін ол Санкт-Петербургтегідей филиалдары жоқ қаладағы жалғыз жинақ кассасы болып қала берді.

«Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ қашықтан сату арналарын белсенді дамытуды жалғастыруда, атап айтқанда, өзіне-өзі қызмет көрсету құрылғыларының желісін кеңейтуде. Тағы бір қашықтан қызмет көрсету табысты дамып келеді - «Сбербанк России Онлайн» ЖАҚ. Оның белсенді пайдаланушыларының саны 9 миллионнан асады. Тұтынушыларға iPhone, iPad және Android жүйесіне арналған Сбербанк Онлайн қосымшаларының жаңа нұсқалары, сондай-ақ Windows Phone қосымшасы ұсынылды. «Ресей Жинақ банкі» АҚ бірегей филиалдық желісіне ие және қазіргі уақытта 11 уақыт белдеуінде орналасқан Ресей Федерациясының 83 субъектісінде 14 аумақтық банк пен 16 мыңнан астам филиалды қамтиды. Банктің шетелдік желісін ТМД, Орталық және Шығыс Еуропа, Түркия, Ұлыбритания, АҚШ және басқа елдердегі еншілес банктер, филиалдар мен өкілдіктер құрайды.

«Сбербанк России» ЖАҚ қызметінің негізгі бағыттары банктік операциялар болып табылады:

· Корпоративтік клиенттермен операциялар: есеп айырысу және ағымдағы шоттарға қызмет көрсету, депозиттер ашу, қаржыландыруды қамтамасыз ету, кепілдіктер беру, экспорттық-импорттық операцияларға қызмет көрсету, инкассо, конверсиялық қызметтер, заңды тұлғалардың пайдасына ақша аударымдары және т.б.

· Бөлшек клиенттермен операциялар: Банктің салымдары мен бағалы қағаздары ретінде ақша қаражаттарын қабылдау, несие беру, банктік карточкаларға қызмет көрсету, бағалы металдармен операциялар, шетел валютасын сатып алу және сату, төлемдер, ақша аударымдары, құндылықтарды сақтау және т.б.

· Қаржы нарығындағы операциялар: бағалы қағаздармен, туынды қаржы құралдарымен, шетел валютасымен және т.б.

«Сбербанк России» ЖАҚ қаржылық-экономикалық көрсеткіштері 1-кестеде келтірілген. 1-кестедегі деректер келесі қорытындыларды тұжырымдауға мүмкіндік береді:

· 2016 жылдың 1 жартыжылдығындағы таза пайда 229,4 млрд рубльді құрады, бұл 2015 жылдың 1 жартыжылдығындағы нәтижеден (81,6 млрд рубль) 3 есе дерлік жоғары. Пайда өсімінің негізгі факторы айналымдағы активтер көлемінің ұлғаюы есебінен таза пайыздық кірістің өсуі, сонымен қатар нарықтағы пайыздық мөлшерлеме деңгейінің төмендеуі және мемлекеттік қаржыландыруды тұтынушылардың қаражаттарымен алмастыру болып табылады.

1-кесте

«Ресей Жинақ банкі» АҚ қызметінің қаржылық-экономикалық көрсеткіштері

· Банктің жиынтық капиталы, Ресей Банкінің 2012 жылғы 28 желтоқсандағы № 395-П «Несиелік ұйымдардың меншікті капиталының (капиталының) мөлшерін анықтау әдістемесі туралы (Базель III)» ережесіне сәйкес есептелген. , 2016 жылдың 1 қаңтарымен салыстырғанда 117,2 миллиард рубльге, 2 775,3 миллиард рубльге дейін өсті. Капиталдың өсуінің көзі алынған пайда болды. Активтердің кірістілігі таза пайданың өсуіне байланысты 0,8%-дан 2,0%-ға дейін өсті.

2016 жылдың 1 жартыжылдығындағы меншікті капиталдың табыстылығы таза пайданың өсуі есебінен 8,0%-дан 18,9%-ға дейін өсті.

· Таза активтер 2016 жылғы 1 қаңтармен салыстырғанда 3,7%-ға немесе 0,8 трлн. рубльге дейін, 21,9 трлн. рубль болды Таза активтердің динамикасына рубль бағамының нығаюы нәтижесінде баланстағы шетел валютасындағы баптарды теріс қайта бағалау қатты әсер етті. Осылайша, таза несие берешегі жыл басымен салыстырғанда 0,7 трлн. рубльге немесе 4,0%-ға өсті, бұл заңды тұлғалар мен резидент емес банктерге берілген валюталық несиелерді қайта бағалаудың салдары болды. Сондай-ақ таза несие берешегінің динамикасына бұрын банктік несиелерде орналастырылған қаражаттың бір бөлігін тиімдірек құралдарға, атап айтқанда, бағалы қағаздарға инвестициялау әсер етті. Сату үшін қолда бар бағалы қағаздарға және басқа да қаржылық активтерге таза инвестициялар 16,1%-ға немесе 0,4 трлн. рубльге дейін 2,7 трлн. рубль болды Еншілес және тәуелді ұйымдарға салынған инвестициялардың өсуі еншілес ұйымдарды капиталдандырумен байланысты. Жыл басынан бері қолма-қол ақша қалдықтарының азаюы 0,3 трлн. рубльді немесе негізінен қаңтарда орын алған 34,4% жаңа жылдық мерекелермен салыстырғанда қолма-қол ақшаға сұраныстың маусымдық төмендеуімен түсіндіріледі. 12

· Клиент қаражаты Банктің ресурстық базасының негізі болып қала береді. Жыл басынан бері олардың қалдығы 0,7 трлн. рубльді немесе 3,9%-ды құрап, 17,0 трлн. рубль болды Клиент қаражатының динамикасына шетел валютасындағы қалдықтарды теріс қайта бағалау әсер етті.

· Қаржылық нәтиже (сату үшін бағалы қағаздарды қайта бағалаудан түскен басқа жиынтық кірісті қоса алғанда) 295,1 млрд рубльді құрады, бұл өткен жылдың сәйкес кезеңімен салыстырғанда 89,3 млрд рубль немесе 43,4% артық.

«Сбербанк России» ЖАҚ өтімділік көрсеткіштері 2-кестеде көрсетілген. коммерциялық депозитарлық банк

2016 жылдың 1 жартыжылдығында «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ активтерінің жалпы көлемі 831 миллиард рубльге азайып, 2-тоқсанның соңында 21 876 миллиард рубльді құрады (жыл басындағы 22 707 миллиард рубльге қарсы).

Активтердің динамикасын анықтайтын негізгі факторлар:

· таза несиелік қарыз сомасының төмендеуі (бір жылда 682 млрд. рубльге 16 188 млрд. рубль деңгейіне дейін азаю);

· клиенттерден қолма-қол ақшаға сұраныстың төмендеуіне байланысты қолма-қол ақша көлемінің 252 млрд рубльге төмендеуі;

· пайда немесе залал арқылы әділ құны бойынша активтерді қайта бағалау (2015 жылы – 155 млрд. рубльге),

· сатуға арналған бағалы қағаздарға және басқа да қаржылық активтерге инвестициялардың өсуі, сондай-ақ еншілес және тәуелді ұйымдардағы инвестициялардың өсуі (алты айда барлығы 598 млрд. рубль).

кесте 2

«Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ өтімділік көрсеткіштері

2016 жылдың 1 жартыжылдығында міндеттемелер сомасының 1 062 миллиард рубльге төмендеуінің негізгі себебі кредиттік ұйымдар болып табылмайтын клиенттерден қаражаттың кетуі (1-ші жартыжылдықта - 696 миллиард рубль) және олардың кетуі болды. несиелік мекемелердің қаражаты 194 млрд. Клиенттік қаражат ресурстық базаның негізгі көзі болып қала береді. Сонымен қатар, Банк Ресей Банкінің негізгі қайта қаржыландыру құралдары – тікелей репо және 312-P шеңберінде нарықтық емес активтермен қамтамасыз етілген 200 миллиард рубль сомасындағы несиелер аясында қымбат қарыз алудан толығымен бас тартты, бұл оның салдары болды. банктің икемді пайыздық саясаты және 2016 жылдың 1 жартыжылдығындағы белсенді және пассивті базаны тиімді басқару. 2016 жылдың 1 қаңтарынан бастап Ресей Банкінің жаңа міндетті стандарты, қысқа мерзімді өтімділік коэффициенті («Базель 3») N26 күшіне енді. N26 есептеу «Ресей Жинақ банкі» АҚ тобы үшін жүргізіледі. 2016 жылға арналған стандарттың ең төменгі рұқсат етілген мәні 70% құрайды, содан кейін 2019 жылдың 1 қаңтарынан бастап 100% жеткенге дейін жыл сайын 10 пайыздық тармаққа өседі. Екінші тоқсанда стандартты мән 99,9% құрады11. «Сбербанк» ЖАҚ бизнес-жоспарында 2016 жыл бойы қысқа мерзімді өтімділік коэффициенті бойынша Ресей Банкінің лимитін сөзсіз сақтау қарастырылған.

Банктің жедел өтімділік коэффициенті (N2) операциялық күн ішінде банктің өтімділігін жоғалту тәуекелін реттейді (Ресей Банкінің лимиті 15%). 2015 жылдың 1 шілдесімен салыстырғанда Н2 стандарты 2,46 азайып, 2016 жылдың 1 шілдесіне 105,01% құрады.

Банктің ағымдағы өтімділік коэффициенті (N3) Банктің 30 күн ішінде төлем қабілеттілігін жоғалту қаупін көрсетеді (Ресей Банкінің шегі 50%). Бір жыл ішінде N3 стандарты 17,30 пайыздық тармаққа төмендеп, 2016 жылғы 1 шілдедегі жағдай бойынша 148,93% құрады. Банктің ұзақ мерзімді өтімділік коэффициенті (N4) қаражатты ұзақ мерзімді активтерге орналастыру нәтижесінде Банктің өтімділігін жоғалту тәуекелін көрсетеді (Ресей Банкінің лимиті 120%). 2015 жылдың 1 шілдесінен бастап N4 стандарты 5,42 төмендеді және 2016 жылдың 1 шілдесінде 63,87% құрады. Банк Ресей Банкі белгілеген міндетті өтімділік коэффициенттерінің максималды мәндерін сақтайды.

Соңғы жылдары «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ бәсекелестік артықшылықтардың негізгі топтарының түпкілікті қалыптасуын қамтамасыз еткен көптеген жұмыстарды жүргізді, атап айтқанда:

· Маңызды тұтынушы базасы. «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ еліміздің барлық аймақтарындағы барлық сегменттердегі (бөлшек клиенттерден және жеке кәсіпкерлерден ірі холдингтер мен трансұлттық компанияларға дейін) клиенттермен сәтті жұмыс істейді.

· Операциялардың үлкен ауқымы. «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ бизнес ауқымы (транзакциялар көлемі, ресурстарға қолжетімділік, халықаралық рейтингтер) тұрғысынан да, физикалық инфрақұрылымның көлемі мен сапасы бойынша да (атап айтқанда, бөлшек және корпоративтік клиенттерге арналған бірегей тарату желісі, физикалық кеңселерді, банкоматтарды және төлем терминалдарын, цифрлық қызмет көрсету арналарын қоса алғанда).

· Қаржылық өнімдер мен қызметтердің кең спектрі. Топтың өнім желісінде барлық елдерде клиенттердің барлық топтары үшін операциялардың толық спектрінің болуына байланысты «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ әрбір клиентке Ресейде де, шетелде де жан-жақты қызмет көрсете алады. Сондай-ақ банкте жеке және заңды тұлғаларға бір уақытта жоғары сапалы қызмет көрсетудің бірегей мүмкіндігі бар.

· Өнеркәсіптік технологиялар. Соңғы 5 жылда «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ одан әрі инновациялық даму үшін берік негіз құра алды: өндірістік тәуекелдерді басқару жүйесі құрылды, операциялық функция біріктірілді, АТ процестері мен жүйелері айтарлықтай оңтайландырылды.

· Күшті бренд. «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ бәсекелестік артықшылығы қызмет көрсету сапасы мен клиенттердің оң тәжірибесімен расталған барлық санаттағы клиенттердің сеніміне негізделген. Соңғы 5 жылда «Сбербанк России» ЖАҚ бренді біздің дәстүрлі сенімділік пен тұрақтылық атрибуттарымен қатар заманауи технологиялармен және инновациялармен көбірек байланыста болды және Топ табысының символына айналды.

· Халықаралық қатысу. Соңғы жылдары «Сбербанк России» ЖАҚ өзінің халықаралық қатысуын айтарлықтай кеңейтіп, нағыз халықаралық топқа айналды. Әлемнің 22 елінде болуымыз бізге Топ ішіндегі ең жақсы технологиялар мен тәжірибелерді қайталауға, тәуекелдерді әртараптандыруға, халықаралық нарықтардағы брендімізді нығайтуға және қызметкерлердің халықаралық командасын дамытуға мүмкіндік береді.

· Команда және басқару технологиялары. Соңғы 5 жыл ішінде Топ командасы өзін айтарлықтай жаңартты, біліктілігін шыңдады, сонымен қатар ауқымды трансформацияда бірегей тәжірибеге ие болды. «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ сонымен қатар қазіргі заманғы басқару технологияларын дамытуға және кең ауқымда көшіруге, мысалы, персоналмен жұмыс істеу функциясын құруға, «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ Өндірістік жүйесінің құралдарын енгізуге және басқару тиімділігін арттыруға үлкен көңіл бөлді. ағымдағы әрекеттер.

«Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ орта мерзімді даму жоспарлары 2014-2018 жылдарға арналған Даму стратегиясында айқындалған. Стратегияға сәйкес алдағы бес жылда «Ресей Жинақ банкі» тобы өзінің таза пайдасы мен активтерін екі есеге арттыруды, шығындарды басқару тиімділігін айтарлықтай арттыруды, бірінші деңгейдегі капиталдың жеткіліктілік коэффициентін арттыруды және меншікті капиталдың табыстылығын тұрақты деңгейде ұстап тұруды жоспарлап отыр. жаһандық құрдастарынан жоғары деңгейде.

Бұл нәтижелерге келесі негізгі бағыттар бойынша жұмыс жүргізу арқылы қол жеткізу жоспарлануда:

· Бәсекеге қабілетті позицияларды нығайту – нарықтардың көпшілігінде Сбербанктің үлесін сақтау немесе ұлғайту. Бұл Банктің бизнес көлемінің орташа нарықтық деңгейден асатын өсу қарқынын қамтамасыз етеді. Бұл жағдайда қолма-қол ақшаны басқару өнімдері мен шағын және орта бизнеспен жұмыс ерекше маңызды болады.

· Несиелік емес кірістің жылдам өсу қарқынын қамтамасыз ету – клиенттермен қарым-қатынасты дамыту және өнім ұсынуды кеңейту нәтижесінде бір клиентке шаққандағы өнім санын орта есеппен 50-70%-ға арттыру.

· Шығындарды басқаруда жоғары тиімділікті қамтамасыз ету – еңбек өнімділігін айтарлықтай арттыруға бағытталған сату және тұтынушыларға қызмет көрсету жүйесін ұйымдастыруда, операциялар мен процестердің тиімділігін арттыруда ауқымды қайта құруларды жүзеге асыру нәтижесінде.

· Активтердің жоғары сапасын қолдау – несиелік операцияларда табыстылық пен тәуекелдің оңтайлы балансын құру.

Стратегияның қаржылық мақсаттарын орындау Банктің бес негізгі даму бағыты немесе Стратегияда тұжырымдалған стратегиялық тақырыптар бойынша табысты ілгерілеуімен өзара тығыз байланысты:

· Өмір бойы клиентпен: біз өз клиенттерімізбен өте терең, сенімді қарым-қатынас орнатамыз, олардың өмірінің пайдалы, кейде байқалмайтын және ажырамас бөлігіне айналамыз. Біздің мақсатымыз – клиенттеріміздің үміттерін орындау;

· Ұжым және мәдениет: біз қызметкерлеріміздің және «Ресей Жинақ банкі» ЖАҚ корпоративтік мәдениетінің біздің бәсекелестік артықшылығымыздың негізгі көздерінің біріне айналуын қамтамасыз етуге тырысамыз;

· Технологиялық серпіліс: біз Банктің технологиялық жаңғыртылуын аяқтаймыз және барлық соңғы технологиялар мен инновацияларды өз бизнесімізге енгізуді үйренеміз;

· Қаржылық нәтиже: біз шығындарды басқару және тәуекелді/табысты басқаруды жақсарту арқылы бизнесіміздің қаржылық көрсеткіштерін жақсартамыз;

· Жетілген ұйым: біз ұйымдастырушылық және басқарушылық дағдыларды дамытамыз, «Ресей Жинақ банкі» АҚ тобының ауқымына және біздің амбиция деңгейімізге сәйкес келетін процестерді жасаймыз.

Кәсіпорынның қарыз капиталын пайдалануды талдау (Сызрангрузавто ААҚ мысалында)

«Сызрангрузавто» ашық акционерлік қоғамы Самара облысы, Сызрань қаласында орналасқан. «Сызрангрузавто» ААҚ жарғылық капиталы 220 820 мың рубльді құрайды, жарғылық капиталда мемлекеттің үлесі жоқ...

«ДЭК» ААҚ – «Амурэнергосбыт» қаржылық жағдайын және қаржылық тұрақтылығын талдау

Диплом алды практиканың базасы «ДЭК» ААҚ кәсіпорны – Амуренергосбыт...

«Scan Mark» ЖШС қаржылық тұрақтылығын талдау

бұдан әрі «Компания» деп аталатын «Скан Марк» жауапкершілігі шектеулі серіктестігі Ресей Федерациясының қолданыстағы заңнамасына сәйкес құрылған...

Пайданы қалыптастыру, бөлу және пайдалануды талдау

«Амурметалл» ашық акционерлік қоғамы – Қиыр Шығыстағы жалғыз қара металлургия кәсіпорны. Шығарылатын өнімдердің негізгі түрі - қаңылтыр және ұзын бұйымдар және коммерциялық өнімдер...

«Сбербанк России» ПАО филиалының мысалында банктерге салық салу Ростов қаласындағы №5221 филиалы, Ростов-на-Дону қ.

Ресей Федерациясының Салық кодексінің 2-бөлігіне сәйкес «Сбербанк России» ЖАҚ жалпы салық салу жүйесінде және келесі салықтардың төлеушісі болып табылады: қосылған құн салығы (ҚҚС); корпоративтік табыс салығы; салық...

Арнаулы салық режимдеріндегі салық салу

Ресейдің Краснодар өлкесі бойынша №9 Федералдық салық қызметінің ауданаралық инспекциясы Федералдық салық қызметінің аумақтық органы болып табылады және салық органдарының бірыңғай орталықтандырылған жүйесіне кіреді...

Айналым капиталы және олардың кәсіпорынның қаржысын басқарудағы рөлі («СтройКомпакт» ЖШС мысалында)

«СтройКомпакт» жабық акционерлік қоғамы 1998 жылы құрылған. Ұйымның негізгі қызметі инженерлік жүйелерге материалдармен қамтамасыз ету...

Салық төлемдерін оңтайландыру және салық тәуекелдерін азайту (M-Trade LLC мысалында)

«М-Трейд» жауапкершілігі шектеулі серіктестігі сауда-өндірістік кәсіпорын болып табылады. «М-Трейд» жауапкершілігі шектеулі серіктестігінің негізгі қызметі азық-түлік тауарларын, атап айтқанда ет өнімдерін көтерме сауда...

Несие ұйымының қаржылық жағдайын бағалау (Ресей Жинақ банкі ААҚ мысалында)

Ұйымның қаржылық жағдайын бағалау және оны жақсарту жолдары

Қазіргі уақытта Ресейде кабель және сым өнімдерін шығаратын 150-ден астам өндірушілер бар. Ресейде өндірілетін өнімнің 95%-ға жуығы «Электрокабельдер» қауымдастығының мүшелері – 42 кәсіпорыннан келеді...

Амортизация саясатын жасау және оның кәсіпорынның қаржылық нәтижелеріне әсерін бағалау

ФГУ ИК-10 шаруашылық жүргізу құқығындағы мемлекеттік кәсіпорын болып табылады. Анау. Бұл меншік иесі берген мүлікке меншік құқығы берілмейтін коммерциялық ұйым...

Ұйымның қаржылық нәтижелерін басқарудың теориялық негіздері

ұйым «Автозаводстрой» ЖШС Компанияның құрылу тарихы 1971 жылы Энергетика министрлігінің бұйрығы негізінде Кама автомобиль зауытының құрылысы үшін «Автозаводстрой» құрылыс басқармасы құрылған кезде басталды...

Туристік индустрия кәсіпорынындағы қаржылық менеджмент

Бұл жұмыстың зерттеу нысаны жеке меншікке негізделген және дербес шаруашылық субъектісі болып табылатын «Sputnik» жауапкершілігі шектеулі серіктестігі болып табылады...

Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылығы

Ehrmann неміс компаниясы 1920 жылы оның негізін қалаушы Алоис Эрман өзінің алғашқы сүт фермасын ашқан кезде құрылды. Бүгінгі таңда компания сүт өнімдерін шығаратын танымал әлемдік өндіруші болып табылады. Оның дүние жүзінде 6 зауыты бар...

«Нафтан» ААҚ кәсіпорнының 2009-2011 жж. қаржылық талдауы.

«Нафтан» ашық акционерлік қоғамы 2002 жылы құрылған. Экономика министрлігінің 28.02.02 ж. N118 бұйрығына сәйкес Беларусьтегі ең ірі мұнай өңдеу зауыты РПП ПО Нафтанды мемлекет меншігінен шығару процесінде...

1-тарау. «Сбербанк» ААҚ ұйымдық-экономикалық сипаттамасы.......5

№ 9040/00400………………………………………………………9

2.1.Жеке тұлғаларды несиелендіру динамикасы мен құрылымын талдау……………..9

2.2. «Сбербанк России» ААҚ жеке тұлғалардың несиелік қабілетін бағалау……………………………………………………………………………………………………… ……….13

3-тарау. Қазіргі кезеңде жеке тұлғаларды несиелендіруді жетілдіру………………………………………………………………………………………………………… …20

Қорытынды………………………………………………………………………………….23

Пайдаланылған дереккөздер тізімі .................................................................

Өтініштер .............................................................................................................................................................

КІРІСПЕ

Банк – бұл ақша қаражаттарын тарту және оларды қайтару, төлеу және мерзімділік шарттарында өз атынан орналастыру үшін құрылған ұйым.

Банк заңнамасына сәйкес банк – жеке және заңды тұлғалардың ақшалай қаражаттарын тартуға, оларды өз атынан және өз есебінен қайтарымдылық, төлемді, мерзімділік шарттарында орналастыруға, есеп айырысу операцияларын жүзеге асыруға құқығы бар несие ұйымы. клиенттердің атынан.

Қазіргі коммерциялық банктер – бұл кәсіпорындар мен ұйымдарға, сонымен қатар халыққа – өз клиенттеріне тікелей қызмет көрсететін банктер. Коммерциялық банктер банк жүйесінің негізгі буыны болып табылады.

Халықпен жұмыс істеуге мамандандырылған ең ірі коммерциялық банк Ресей Жинақ банкі болып табылады.

Мен 2015 жылдың 19 қаңтарынан бастап Ресей Жинақ банкінің № 9040/00400 қосымша кеңсесінің жеке тұлғаларға қызмет көрсету бөлімінде диплом алды тәжірибеден өттім. Диплом алды тәжірибе кезеңі 19 қаңтардан 12 сәуірге дейін 12 апта болды.

Диплом алды тағылымдаманың мақсаты оқу процесінде алған білімдерін, дағдыларын және дағдыларын практикалық қызметте бекіту, сонымен қатар дипломдық жұмыс үшін ақпарат жинау болды.

Диплом алдындағы практиканың міндеттері:

• 
  банктің қызметін сипаттау,
• 
  құрылымдық бөлімшенің қызметін сипаттаңыз

• 
  жеке тұлғаларға банктік несие беруді оқу,
• 
  жеке тұлғаларды несиелендіру динамикасы мен құрылымын талдау;
• 
  жеке тұлғаларды несиелендіруді жақсарту бойынша ұсыныстар беру.

• 
  қауіпсіздік нұсқаулығы,
• 
  жеке тапсырма алу,
• 
  практикалық тапсырмада қарастырылған материалдар жинағы.

1-тарау. «РЕСЕЙ ЖИНАҚ БАНКІ» ААҚ-ның ҰЙЫМДАСТЫРУ-ЭКОНОМИКАЛЫҚ СИПАТТАМАСЫ
Ресей Жинақ банкі «РКФСР-дағы банктер және банк қызметі туралы» РСФСР Заңына сәйкес ашық акционерлік қоғам түрінде құрылды. Ресей Жинақ банкінің құрылтайшысы және негізгі акционері Ресей Федерациясының Орталық банкі болып табылады (дауыс беретін акциялардың 60%-дан астамы). Банк акционерлері 200 мыңнан астам заңды және жеке тұлғалар болып табылады.

Банк заңды тұлға болып табылады және өзінің филиалдарымен Ресей Жинақ банкінің бірыңғай жүйесін құрайды.

Банктің корпоративтік (толық ресми) атауы:

Ресей Федерациясының акционерлік коммерциялық жинақ банкі (ашық акционерлік қоғам).

Банктің қысқартылған атауы:

Ресей Жинақ банкі.

• 
  капитал – 947,6 млрд рубль;
• 
  пайда – 143,7 млрд рубль;
• 
  таза пайда – 113,0 млрд рубль;
• 
  шығындардың кіріске қатынасы (Шығын/Кіріс) – 42,7%;
• 
  несие портфелі (банктерге берілген несиелерді қоса алғанда) – 5 202,1 млрд. рубль, оның ішінде заңды тұлғаларды несиелеу (банктерге берілген несиелерді қоспағанда) – 3 828,3 млрд. рубль;
• 
  бағалы қағаздарға инвестициялар – 497,8 млрд. рубль;
• 
  жеке тұлғалардың шотындағы қаражат қалдығы – 2 908,0 млрд. рубль;
• 
  Сбербанк үлесі (2014 жылғы 1 қазандағы жағдай бойынша):
  • 
    банк жүйесінің активтерінде – 24,4%;
  • 
    банк жүйесінің капиталында – 24,9%;
  • 
    бөлшек депозиттер нарығында – 50,8%;
  • 
    заңды тұлғалардан қаражат тарту нарығында – 19,8%;
  • 
    бөлшек кредиттеу нарығында – 31,1%;
  • 
    заңды тұлғаларды несиелендіру нарығында – 29,8%;
• 
  заңды тұлғалардың қаражатының қалдығы – 1 836,7 млрд. рубль;
• 
  филиалдар желісі, бірліктер:
  • 
    өңірлік банктер – 17;
  • 
    бөлімдер – 766;
  • 
    ішкі құрылымдық бөлімшелер – 19 639.

Сбербанк - жеке капиталдың үлкен үлесі бар заманауи әмбебап банк, соның ішінде. шетелдік инвесторлар. Сбербанктің жарғылық капиталының құрылымы оның жоғары инвестициялық тартымдылығын көрсетеді.

Бүгінгі таңда Сбербанк Ресей Федерациясы мен Орталық және Шығыс Еуропадағы ең ірі банк болып табылады, ресейлік қаржы нарығының негізгі сегменттерінде жетекші орын алады және капиталдандыру бойынша әлемдегі ең ірі банктердің қатарына кіреді.

Сбербанктің бірегей филиалдық желісі бар: қазіргі уақытта оның құрамына 17 аймақтық банк және бүкіл ел бойынша 20 000-ға жуық құрылымдық бөлімшелер (филиалдар) кіреді 1 .

Ресей Жинақ банкі қызметінің экономикалық көрсеткіштері

Банктің барлық қызмет салаларындағы белсенді жұмысы, клиенттердің барлық санаттарымен тұрақты өзара әрекеттесу, жаңа өнімдер мен қызметтерді енгізу және дамыту Ресей Жинақ банкіне 2014 жылдың соңында айтарлықтай қаржылық нәтижелерге қол жеткізуге және бизнестің жоғары тиімділігін көрсетуге мүмкіндік берді.

1-сурет – Банктің таза активтерінің динамикасы (млрд. рубль)

Ресей Жинақ банкінің таза активтері бір жылда 41,6%-ға өсіп, 5 триллионнан асты. рубль болды, ал активтердің 90%-дан астам ұлғаюы Банк қызметінің негізгі түрі – несиелік операциялармен қамтамасыз етілді. 2014 жылдың қорытындысы бойынша Банк баланстық пайданы 153,1 млрд рубль құрады, бұл 2013 жылдың нәтижесінен 35,7%-ға жоғары. Таза пайда өткен жылмен салыстырғанда 32,8 пайызға артып, 116,7 миллиард рубльді құрады.

2-сурет - Банктің таза пайдасының динамикасы (млрд. рубль)

Ресей Жинақ банкінің есепті жылдағы рекордтық пайдасы оның халықаралық нарықтардағы дағдарыстық құбылыстарға төзімділігін айқын көрсетеді.

2014 жылы капиталдың екі есеге жуық ұлғаюы алынған пайда мөлшерімен де, айтарлықтай дәрежеде бірінші тоқсанда жүзеге асырылған жай акцияларды шығарумен қамтамасыз етілді, оның барысында Банкке 230,2 млрд. рубль тартылды. капитал. 2015 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша Банктің капиталы 681,6 млрд рубльді құрады, ал оның ресейлік банк секторының жиынтық капиталындағы үлесі 2014 жылдың басындағы 20,5%-ға қарсы 25,5%-ды құрады. Акцияларды қосымша шығару нәтижесінде капиталдың жеткіліктілік деңгейі 11,7-ден 15,1%-ға дейін өсті.

3-сурет - Банк капиталының динамикасы (млрд. рубль)

Капитал мен бизнес көлемінің айтарлықтай өсуі аясында Ресей Жинақ банкінің қызмет көрсеткіштері аздап төмендеді, бірақ әлі де жоғары деңгейде. Активтердің кірістілігі (ROAA) есепті жылдың соңында 2013 жылғы 2,9%-бен салыстырғанда 2,7%-ды құрады. Меншікті капиталдың табыстылығы (ROAE) жыл басынан бері 28,6-дан 20,4%-ға дейін төмендеді.

Жоғары қаржылық нәтижелерге қол жеткізуге Банктің операциялық активтерінің және тартылған қаражаттардың қолданыстағы құрылымы айтарлықтай ықпал етті.

Банк бизнесінің өсуінің негізгі факторы несиелік операцияларды дамыту болып табылады - жұмыс істейтін активтердегі корпоративтік және жеке клиенттерге берілген несиелердің үлесі бірге шамамен 87% құрайды. Бағалы қағаздарға инвестицияны Банк негізінен өтімділіктің қажетті деңгейін ұстап тұру мақсатында жүзеге асырады. 2015 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша бағалы қағаздарға салынған инвестициялар айналымдағы активтердің 11%-дан сәл ғана астамын құрады, бұл Банктің қаржылық нәтижелерінің қор нарықтарындағы бағалардың өзгеруіне тәуелділігін төмендетеді 2 .

№ 9040/00400 2-ТАРАУ.
2.1.Жеке тұлғаларды несиелеу динамикасы мен құрылымын талдау

2014 жылы Сбербанк 2013 жылы айқындалған несие саясатының басымдықтарын ұстанды, бұл кезде қаржылық дағдарыс әсерінен қарыз алушылардың тәуекелдерін, қаржылық жай-күйі мен іскерлік келешегін бағалауға анағұрлым консервативті көзқарас қалыптастырылды. Бұл ретте қаржылық тұрақсыздық пен жұмыссыздықтың өсуі халықтың несиелеріне сұраныстың айтарлықтай төмендеуіне әкелді, бұл әсіресе 2014 жылдың бірінші жартыжылдығында байқалды. Берілген несиелер көлемі қолданыстағы қарыздарды мерзімінен бұрын өтеу көлемінің бір мезгілде ұлғаюымен төмендеді, бұл бірінші жартыжылдықта несие портфелінің 6,3%-ға қысқаруына әкелді.

2014 жылы банк жаңа несиелік өнімдерді әзірлеп, енгізді: Ипотекалық стандартты несие; басқа несие ұйымдары берген тұрғын үй заемдарын өтеу (қайта қаржыландыру) мақсатындағы несие; жеке сейфтерді пайдалана отырып, жылжымайтын мүлікті сатып алуға несие.

4-суретте 2013-2014 жылдардағы тұтынушылық несиелеу көлемінің серпіні көрсетілген.


4-сурет – 2013-2014 жылдардағы тұтынушылық несиелеу көлемінің динамикасы, млрд рубль.

Берілген тұтынушылық несиелер көлемінің айтарлықтай өскенін атап өткен жөн – 2014 жылы 2013 жылмен салыстырғанда 12,1%-ға.

Ресей Жинақ банкі бөлшек несиелендіру нарығының 30%-дан астамын алып, осы сегментте көшбасшылық позициясын сақтайды.

Тұрғын үй несиесі жоғары сұранысқа ие болды, оның ішінде ипотека мен жас отбасыларға тұрмыстық жағдайын жақсарту үшін несие берілді. Бір жыл ішінде банк 291 миллиард рубль сомасында 300 мыңнан астам тұрғын үй несиесін берді. Нәтижесінде тұрғын үй несие портфелі 1,7 есе өсіп, шамамен 500 млрд. ысқылау. Бұл ретте тұрғын үй несиелері бүкіл бөлшек несие портфелінің өсуінің үштен екі бөлігін қамтамасыз етті.

Банк Федерацияның құрылтай субъектілерінің әкімшіліктерімен және жергілікті билік органдарымен және банктің корпоративтік клиенттері компаниялармен жасалған келісімдер шеңберінде жеке бағдарламалар бойынша жеке клиенттерге несие беруді жалғастырды. Бағдарламалардың көпшілігі жас отбасылардың, бюджеттік сала қызметкерлерінің және ауыл тұрғындарының өмір сүру жағдайын жақсартуға бағытталған және атқарушы билік органдарының немесе жұмыс беруші-кәсіпорындардың бюджеттерінен субсидиялау есебінен қарыз алушыларды несие бойынша сыйақы төлеу ауыртпалығын жеңілдетуді көздейді. Бір жыл ішінде бағдарламалар саны 242-ден 316-ға дейін өсті, оның аясында 24 миллиард рубльден астам сомаға 21 мың несие берілді.

Банк автонесиелеуді жоғары қарқынмен дамытқан. Бірақ тек 2013 жылға дейін - 2012 жылы 89 миллиард рубль сомасына автокөлік сатып алуға 200 мыңнан астам несие берілді, бұл банкке нарықтың осы сегментінде көшбасшылықты қамтамасыз етті. Табыс көбіне автомобиль нарығына қатысатын компаниялармен серіктестікті дамыту және нығайту арқылы қамтамасыз етіледі. Жылдың соңында автонесие портфелі екі есеге жуық өсіп, 100 миллиард рубльден асты. 2013 және 2014 жылдарға келетін болсақ, автонесие көлемі айтарлықтай төмендеген.

Шұғыл қажеттіліктерге берілетін несиелер бұрынғысынша банктің ең танымал өнімі болып қала береді – олар жалпы несие портфелінің 46%-дан астамын құрайды. Дегенмен, банктің мақсатты несиелік өнімдерді игеруі нәтижесінде олардың үлесі төмендеуде.

2009-2010 жж. «РФ Жинақ банкі» ААҚ несиелік өнімдері контекстіндегі жеке тұлғалардың несие портфелінің құрылымы. 5-суретте көрсетілген.

5-сурет – Жеке тұлғаларға несие портфелінің құрылымы, миллиард рубль.

Көріп отырғанымыздай, портфель құрылымындағы ең көп бөлігін 2013 және 2014 жылдары тұтынушылық және басқа да несиелер алады – 48%. Тұрғын үйді несиелендіруге келсек, 2013 жылы оның үлесі 44 пайызды құраса, 2014 ж. 46%-ға дейін өсті. Ең аз үлесті автокөлік несиелері алады – 2013 жылы 8% және 2014 жылы 6%.

Жоғарыда айтылғандай, 2014 жылы жеке тұлғаларға берілген несиелер портфелінің өсуі 142 миллиард рубльді құрады. немесе 12,1%.

6-сурет – Өтеу мерзімі бойынша тұтынушылық несие портфелінің құрылымы.

6-суретте көріп отырғанымыздай, жеке тұлғаларға несиелер негізінен орта мерзімді, яғни 1 жылдан 3 жылға дейінгі мерзімге беріледі, бұл ретте несиелердің осы нақты тобының үлесінің ұлғаюына оң динамика байқалады. 2013 жылы 31,7% 2014 жылы 35 ,7% құрады. 3 жылдан астам мерзімі бар несиелер (тұрғын үйді несиелендіру) сұранысқа ие. Олардың үлесі 2013-2014 жж өзгеріссіз қалды – 29,1%.

Берілген несиелердің ең аз сомасы 6 айдан аз мерзімге – 2013 жылы 19,3% және 2014 жылы 17%, ал 6 айдан 12 айға дейінгі мерзімге берілген несиелер – 2013 жылы 19,9% және 2014 жылы 18,2%.

Айта кету керек, Сбербанк қаржылық қиындықтарға тап болған қарыз алушылардың несиелерін қайта құрылымдау және қайта қаржыландыру бойынша белсенді жұмыс жүргізді. Ипотекалық тұрғын үй қарыздарын қайта құрылымдау агенттігімен бірлесіп «тұрақтандыру» несиелерін беру бағдарламалары іске асырылды.

Борыштық жүктемені төмендету бойынша банктің жеке бағдарламалары шеңберінде қарыз алушыларға негізгі борышты өтеу мерзімін ұзарту және несие мерзімін ұлғайту мүмкіндігі ұсынылды. Шетелдік валютадағы мерзімді несиелік қарыздың қалдығын рубльге айырбастауға мүмкіндік беретін бағдарлама жұмыс істеді.

2009 жылдың қыркүйегінде Сбербанк «Несиені сақтандыру» жобасын іске қосты, оның аясында қарыз алушылардың өмірі мен денсаулығын ерікті сақтандыру және кепілге қойылған мүлікті сақтандыру технологиясы әзірленді. Бұл ретте кепіл нысанасы болып табылатын мүлікке сақтандыру полисін банкте тіркеу немесе өмірді және денсаулықты сақтандыру бағдарламасына қосылу ерікті болып табылады. Бұл ретте банк сақтандыру компаниясын таңдауда клиентке шектеу қоймайды.

2009 жылдың желтоқсан айында банктің VIP клиенттеріне жинақ пен тәуекелді өмірді сақтандыру полистерін сату жобасы іске қосылды.

Жақсы несие тарихы бар клиенттер жаңа несие алу кезінде қосымша мүмкіндіктерге ие болады. 2015 жылы несиелендірудің бірыңғай және жеңілдетілген негізгі шарттары бар клиентке бағытталған жаңа өнім желісін енгізу жоспарлануда.

Жеке тұлғаларға қатысты «Ресей Федерациясының Жинақ банкі» ААҚ 2015 жылы келесі басымдықтарды ұстанады:

Клиенттерге төлемнің белгілі бір түрінің барлық мүмкіндіктері мен шектеулерін міндетті түрде түсіндіре отырып, оларды өтеудің әртүрлі тәсілдерін – тең ай сайынғы (аннуитеттік) немесе сараланған төлемдерді ұсына отырып, несиелердің қолжетімділігін арттыру;

Біз бөлшек несие өнімдерінің барлық желісін сақтаймыз және несие портфелінің сапасын сақтау қажеттілігін ескере отырып, оны оңтайландыруды жалғастырамыз;

Халықтың қаржылық сауаттылығын арттыруды қамтамасыз ету, Банктің барлық өнімдері мен қызметтері бойынша кеңестер мен түсіндірмелер беру;

Несие қоржынының сапасын сақтау және жақсарту бойынша жұмысты күшейту.
2.2. «Сбербанк России» ААҚ жеке тұлғалардың несиелік қабілетін бағалау

Жеке тұлғаның несиелік қабілетін бағалау сұралып отырған несие мен оның жеке табысының арақатынасына, қарыз алушының қаржылық жағдайына және оның мүлкінің құнына, отбасы құрамына, жеке ерекшеліктеріне, несие тарихын зерттеуге жалпы баға беруге негізделеді.

Жеке тұлғаның несиелік қабілетін бағалаудың үш негізгі әдісі бар, олар осы факторларды ескереді:

1. 
   балл қою;
2. 
   несие тарихын зерттеу;
3. 
   төлем қабілеттілігінің қаржылық көрсеткіштеріне негізделген бағалау.

Жеке тұлғаның несиелік қабілетін бағалаудың скорингтік моделі әртүрлі формада болуы мүмкін.

Қарастырылып отырған скорингтік үлгіде жеке тұлғаның несие қабілеттілігі көрсеткіштерінің маңыздылығы максималды балл деңгейін саралау арқылы анықталады. Біздің мысалда ең маңызды көрсеткіштер банктік шотты ұстау уақытының ұзақтығы және шоттағы орташа қалдық болып табылады.

Жалпы баллға қатысты ең жоғары шек (жоғарыда көрсетілген нұсқада – 1000 балл) ғана емес, сонымен қатар ең төменгі де белгіленген. Жеке тұлғаның несиелік қабілетін нақты бағалаудың банк белгілеген ең төменгі деңгейден асып кетуі несие беру туралы оң шешім қабылдау үшін негіздердің бірі (бірақ жалғыз емес) болып табылады. Баллдық бағалауды алдын ала бағалау деп санауға болады. Оны қарыз алушының қаржылық жағдайын егжей-тегжейлі талдау және қосымша ақпарат жинау арқылы толықтыруға болады.

Сонымен қатар, егер жалпы балл белгіленген минимумнан төмен болса, қарыз алушы скоринг жүйесінде есепке алынбай, оның несие қабілеттілігіне қосымша уәждеме бергенде несие берілуі мүмкін.

Скорингтік модель негізінде жеке тұлғаның несие қабілеттілігі сыныбын анықтауға болады, мысалы, бес класс:

Өте жақсы несие қабілеттілігі

жақсы,

Орташа,

Дәрменсіз.

Сыныпқа байланысты банк несие беру мерзімдері мен сомаларының шкаласын (әдетте клиенттің жылдық кірісінің пайызы ретінде) анықтайды.

Отандық коммерциялық банктер жеке тұлғаның несиелік қабілетін бағалау үшін ресейлік жағдайларға бейімделген әртүрлі скорингтік үлгілерді пайдаланады. Мысалы, модельдің бірінші формасы көптеген факторларды есепке алу қажеттілігіне байланысты екі деңгейлі (кезең) болуы мүмкін.

Бірінші кезеңде тұрғын үй сатып алуға несие беру мүмкіндігін алдын ала бағалау жүргізіледі, ол клиенттің тест сауалнамасы деректеріне негізделген. Сынақ сауалнамасы клиенттің білімі мен жұмысы, оның табысы, сатып алынған мүлкі және кепілдігі туралы жалпы ақпарат сияқты тәуекел факторларын бағалауға мүмкіндік береді.

Тест сауалнамасын толтыру нәтижелері бойынша қарыз алушының жинаған ұпай саны анықталады және несие алу мүмкіндігін бағалау хаттамасына қол қойылады. Егер балл сомасы 30-дан аз болса, онда несие беруден бас тарту хаттамамен ресімделеді. Хаттама мен толтырылған тест сауалнамасы клиентке беріледі.

Егер балл қабылданған деңгейден жоғары болса, мысалы, 30, сұралған несиені беру тәуекелін бағалаудың екінші кезеңі басталады. Тәуекел келесі қосымша фактілерді ескере отырып мұқият бағаланады: клиенттің сипаты (жынысы, жасы, отбасылық жағдайы, қызмет саласы, әлеуметтік жағдайы, банкпен қарым-қатынасы), оның қаржылық мүмкіндіктері (кірістердің, шығыстардың және ең төменгі күнкөріс деңгейінің арақатынасы). ), кепілге қойылмаған мүліктің жеткіліктілігі, кепілді несие, несие шарттары.

Банктердің жеке тұлғаларды несиелендіру тәжірибесіне скоринг жүйесін енгізу үшін мыналарды қамтамасыз ету қажет:

1) демографиялық факторлармен (тұтыну несиелерінің жекелеген түрлерін халықтың жекелеген топтары белсенді пайдаланады), несие объектісінің сипатымен (тұрғын үй, автокөлік сатып алу, демалыс шығындары) айқындалатын жеке тұлғалардың несиелік қабілетін бағалау критерийлерін таңдау; , білім беру және т.б.), несие мерзімі және т.б.;

2) жеке тұлғаның несиелік қабілеттілігінің жалпы баллына барынша әсер етуі тиіс негізгі (жүйені құраушы) критерийлерді анықтау;

3) әрбір таңдалған критерий бойынша тағайындалуы мүмкін ұпайлар санын анықтау, ал жүйе құраушы критерийлердің ұпайлары жоғары болуы керек;

4) әрбір критерий шеңберіндегі көрсеткіштерді анықтау, мысалы, «отбасылық жағдай» критерийі мынадай көрсеткіштерге сәйкес келеді: бойдақ, некеде, ажырасқан, отбасы жағдайы; «Білім» критерийіне келесі көрсеткіштер сәйкес келеді: орта, техникалық, жоғары, ғылыми дәреже;

5) таңдалған критерийлерге және оларға сәйкес келетін көрсеткіштерді бағалау тәртібіне сәйкес клиенттің тестілеу сауалнамасын әзірлеу;

6) банктің клиенттер туралы өзінің ақпараттық базасын және қарыз алушылардың кредиттік тарихының файлын құруы;

7) скорингтік бағдарламалық қамтамасыз етуді әзірлеу;

8) жеке тұлғалардың несие қабілеттілігін бағалау жөніндегі ұйымды және шешім қабылдау тәртібін айқындау.

АҚШ-та жеке тұлғаның несиелік қабілетін бағалаудың негізі оның дүкендерде несиеге тауар сатып алуымен байланысты несиелік тарихын зерттеу болып табылады. Банк несиелік өтінімдегі ақпаратты пайдаланады: аты-жөні, мекенжайы және әлеуметтік сақтандыру картасының нөмірі. Осы параметрлерге сүйене отырып, сіз банктерден, несие картасы эмитенттерінен және үй иелерінен төлем жасамаудың барлық жағдайлары туралы деректерді жинай аласыз. Банкті төлемнің саны мен мөлшері, олардың ұзақтығы, мерзімі өткен қарыздарды өтеу әдісі қызықтырады. Осы мәліметтер негізінде несиелік тарих құрастырылады.

Америкалық банктердің жеке тұлғаның несиелік қабілетін бағалау жүйесі несиелік тарихтан басқа келесі көрсеткіштерді қамтиды: қарыздың кіріске қатынасы, табыстың тұрақтылығы және бір жерде жұмыс істеу ұзақтығы, бір мекенжайда тұру ұзақтығы, несие сомасы капитал.

Банктердің жеке тұлғаның несие тарихы туралы ақпарат алуы үшін Ресейде коммерциялық банктердің бастамасы бойынша мамандандырылған несиелік тарих бюросы құрылды.

Төлем қабілеттілігінің көрсеткіштері жеке тұлғаның табысы және осы табысты жоғалту тәуекелінің дәрежесі туралы деректерге негізделген. Мысалы, Ресей Жинақ банкі бір реттік несиені беру кезінде жеке қарыз алушының төлем қабілеттілігін жалақы туралы анықтамадан немесе салық декларациясынан анықталған алдыңғы алты айдағы орташа айлық табысы туралы деректер негізінде есептейді. . Кіріс міндетті төлемдермен азаяды және кіріс көлеміне қарай сараланған коэффициентпен түзетіледі (0,3-тен 0,6-ға дейін). Кіріс неғұрлым жоғары болса, соғұрлым көп түзету.

Қарыз алушының төлем қабілеттілігі оның Банкке жүгінген кезде мынадай түрде анықталады:

P = Dch * K * t, мұндағы

Dch - барлық міндетті төлемдерді шегергендегі 6 айдағы орташа айлық табыс (таза) (зейнеткерлер үшін - олар алатын зейнетақы мөлшері).

Заңды тұлға құрмай, кәсіпкерлік қызметпен айналысатын немесе жеке практикамен айналысатын не заңмен рұқсат етілген өзге де кіріс көзі бар азаматтардың таза табысының мөлшері олар ұсынған қаржылық құжаттардың негізінде айқындалады.

K – Dch мәніне байланысты коэффициент

K = 0,5 45 000 рубльге дейінгі сомада несие үшін (немесе осы соманың шетел валютасындағы баламасы) (қоса алғанда);

45 000 рубльден жоғары сомада Dch үшін K = 0,7 (немесе шетел валютасындағы осы соманың баламасы)

t – несие мерзімі (айлармен).

Несие сомасы мен сыйақысы жеке тұлғаның төлем қабілеттілігі деңгейінен аспауы керек. Осы коэффициенттен табыстың берілген деңгейінде жеке тұлғаға берілуі мүмкін кезеңдегі несиенің максималды мөлшері анықталады. Жеке қарыз алушының төлем қабілеттілігі оның несиелік қабілетінің жалғыз факторы және көрсеткіші болып табылмайтындықтан, төлем қабілеттілігі де есептелетін кепілгерлердің көмегімен несиелік тәуекелден қосымша қорғау қажет. Өтімді жылжымайтын мүлік несиені өтеу үшін кепілдік ретінде де қызмет ете алады.

Клиенттің орташа айлық табысы 50 000 рубльді құрайды.

Несие мерзімі 60 ай.

Біз клиенттің төлем қабілеттілігін есептейміз

P = 50 000 x 0,7 x 60 = 2 100 000 рубль.

Несиенің максималды сомасын анықтау:

Берілетін несиенің максималды мөлшері (С Р) Қарыз алушының (Р) Банкке өтініш берген кездегі төлем қабілеттілігіне байланысты анықталады.

t – несие мерзімі (толық айлармен).

S P = 2 100 000 = 2 100 000/1,458 = 1 440 329,218

1 + (60 +1) x 18/2x12x100
Банкке хабарласқан кезде берілетін несиенің максималды сомасы 1 440 000 рубльді құрайды.

Жылдан жылға «Сбербанк России» ААҚ жеке тұлғаларға несие беруді жақсартады және жеңілдетеді. Несиелер қолжетімді, алу оңайырақ және пайыздық мөлшерлемелер бәсекеге қабілетті болып келеді. «Сбербанк России» ААҚ жеке тұлғаларды несиелеудің 12 түрін бекітті, оның ішінде 2 түрі – байланысты несиелер. Байланысты несиелер – бұл «Ресей Жинақ банкі» ААҚ-мен ынтымақтастық туралы келісімге отырған компаниялар мен автосалондар желісінде сатып алынған тауарлар мен автокөліктерге берілетін несие.

3-тарау. ҚАЗІРГІ КЕЗЕҢДЕ ЖЕКЕ ТҰЛҒАЛАРДЫ НЕСИЕ БЕРУДІ ЖЕТІЛДІРУ
3.1. Жеке тұлғаларды несиелеуді жақсарту бойынша ұсыныстар

Ресей Федерациясының жинақ банкі елдегі ең көне банктердің бірі болып табылады. Сонымен қатар, ол КСРО ыдырағаннан кейін құрылғысын сақтап қалған жалғыз адам. Одақ ыдырап, Ресей үшін жаңа дәуір, нарықтық реформалар басталды, сондықтан банк жұмысын шұғыл өзгерту қажеттілігі туындады, басқаша айтқанда, өзгерістерге жедел әрекет ету қажет болды. Ең алдымен, ресейлік банк жүйесінің тұтастығын сақтау, бөлшек банк қызметтері нарығындағы позициясын сақтау, сондай-ақ халықтың депозиттері және клиенттерге қызмет көрсету үшін қажетті жағдайларды қамтамасыз ету қажет болды. Басқаша айтқанда, уақыт келді Ресей Федерациясының Жинақ банкін жетілдіру.

Банк ашықтық принципін ұстанады, бұл банк қызметінде корпоративтік саясаттың келесі тармақтарын жариялауға және қатаң сақтауға әкеледі:

• 
  клиенттерге қызмет көрсету саясатын жетілдіру, олардың мүдделерін қорғауға ұмтылады
• 
  Заңдар мен этикалық нормаларды, сондай-ақ ережелерді қатаң сақтаңыз, адал бизнес жасаңыз, беделіңізді сақтаңыз
• 
  қаржылық және өндірістік топтарға, саяси партияларға қатысты бейтараптықты сақтау, өз қызметін тек салымшылардың, клиенттердің және акционерлердің мүдделерін ескере отырып жүзеге асыру
• 
  консерватизмді ұстана отырып, жаңа операциялар мен бағыттарды ойластырыңыз
• 
  өз қызметкерлерінің қызметі үшін қолайлы және қолайлы жағдайлар жасау

Жасыратыны жоқ, Ресей экономикасы үлкен қиындықтарды бастан кешіріп жатыр. Өндіріс пен нарық саласындағы жан-жақты, мақсатты және күрделі әрекет болып табылатын маркетинг белгілі бір нарық мәселелерін шешуге және бұл жағдайда ең ұтымды түрде әкелуі мүмкін.

Банктік маркетингке келетін болсақ, ол банктің және оның менеджментінің бүкіл қызметімен тығыз байланысты, оған операцияларды басқару және персоналды басқару кіреді. Қазіргі уақытта әртүрлі банктердің көптеген филиалдары ашылуда, халыққа көптеген банктердің қызметтері көрсетіледі, қызметтің әртүрлі салаларында, әртүрлі операцияларда клиенттердің талаптары артып келеді.

Басқаша айтқанда, қазіргі уақытта бәсекелестік өте көп, бұл банктерді маркетингтік жоспарлардың барлық түрлерін әзірлей отырып, жиі маркетингке баруға мәжбүр етеді. Бұл жаңа жағдайларға бейімделуге көмектеседі және Ресей Федерациясының Банкін табысты, бәсекеге қабілетті қызметке жетелейді. Бұл Ресей Федерациясының Жинақ банкін жақсартудың бір жолы.

Бұл жағдайды түсіну үшін бірінші кезектегі міндеттерді қарастырайық банктік маркетингБұл Ресей Федерациясының Жинақ банкін жақсарта алады:

• 
  капитал нарығындағы және оның банкті қызықтыратын секторларындағы сұранысты зерттеу.
• 
  қызығушылық саясатын, жарнаманы талдау және зерттеу
• 
  банктік жоспарлау жүйесін дамыту
• 
  қызметкерлерді тиімді басқару.
• 
  банк клиенттеріне жоғары деңгейде қызмет көрсетуді ұйымдастыру.
  Клиенттер базасын кеңейту үшін банк жарнамаға, буклеттер мен хабарламаларды таратуға белсенді түрде жүгінеді. Банк көрсететін қызметтердің саны артып, сапасы да артып келеді. Біз банкке көбірек тәуелдіміз, ал біздің табысымыз бен әл-ауқатымыз банк қызметінің табысты жүргізілуіне, оның бәсекеге қабілеттілігі мен сенімділігіне тікелей байланысты. Сондықтан банк маркетологтарының алдында Ресей Федерациясының Жинақ банкінің қызметін жақсарту жолдарын іздеу маңызды міндет тұр.
  Ресей Федерациясының барлық банктік қызметіндегі Сбербанктің рөлін асыра бағалау қиын. Ол Ресейдің әмбебап банкіне айналды. Бүгінгі таңда бұл банктің қызметі Ресей Федерациясының басқа қаржы институттарының қызметіне қарағанда табысты және бәсекеге қабілетті. Банктің басқару жүйесі үлкен өзгерістерге ұшырады, банктің төменгі буындарының өкілеттігі кеңейді, даму мен тәуекелдерді басқарудың орталықтандырылған басқаруы күшейтілді. Сонымен қатар, Ресей Федерациясы Банкінің қызметін жақсарту бойынша нақты және келісілген жұмыс өз клиенттеріне ешқандай зиян келтірмеді..

Банктің стратегиялық мақсаты – клиенттерге қызмет көрсетудің ең озық деңгейіне жету, басқа банктер арасында өз орнын сақтап қалу, бәсекеге қабілеттілігін арттыру. Сондай-ақ, банкке барынша көп клиенттерді тарту және оларды тұрақты ету, капиталдың өсуіне әкелу өте маңызды. Бірақ ең басты мақсат – әлемдік деңгейге шығу. Сондықтан Ресей Федерациясының Жинақ банкі үшін өз қызметін жақсарту өте маңызды 3.

ҚОРЫТЫНДЫ

«Ресей Жинақ банкі» ААҚ – өз қызметкерлерін мұқият таңдайтын әлемдегі ең ірі қаржы институттарының бірі. Барлық банк филиалдары уақыт талабына сай жұмыс істеп, дамып келеді, ірі кәсіпорындарға тән кемшіліктер мен басқару кемшіліктері бар;

Сонымен, мен тағылымдамадан өту барысында банктің негізгі мақсаты бос қаражат иелерінен қарыз алушыларға қаражатты орналастыруға делдалдық жасау екенін білдім. Банк, оның ішінде жеке тұлғаларға операциялық қызмет көрсету бөлімі есеп айырысу қызметтерін көрсетеді, төлемдер мен аударымдарды қабылдайды, зейнетақы мен жәрдемақылардың, жалақының төленуін қамтамасыз етеді, банк карталарын ашады және қызмет көрсетеді, валюта айырбастауды жүзеге асырады, несие шарттарын жасайды (үшін жеке мақсаттарға, автокөлік сатып алуға, тұрғын үйге), банкноттарды айырбастауға және т.б. Ыңғайлы болу үшін, өзіне-өзі қызмет көрсету құрылғылары да залда орналасқан, мұнда клиенттер транзакциялардың көпшілігін орындай алады, көбінесе контроллерлер арқылы қарағанда төмен комиссиямен. Консультанттар клиенттерге өзіне-өзі қызмет көрсететін құрылғылар арқылы төлемдер жасауға көмектесе алады, сондай-ақ оларға қаражатты несиелендіру шарттары, аударым лимиттері және т.б.

Промоутерлер банк қызметкерлеріне кірмейді, олардың негізгі міндеті - клиенттерді Сбербанк Онлайн және Автотөлем қызметтеріне қосу.

Жеке тұлғаларды несиелендіру бойынша нормативтік құжаттармен танысты; банктің және оның бөлімшелерінің ұйымдық құрылымымен; банктік клиенттерге көрсетілетін банктік қызмет түрлерімен; негізгі банктік операциялармен. Банктің жылдық балансына талдау жүргізді және банк қызметін сипаттайтын негізгі қорытындылар жасады.

ҚОЛДАНЫЛАТЫН КӨЗДЕР ТІЗІМІ
Әдебиет

1. 
   Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова және басқалар; Ред. проф. Дробозина Л.А. - М.: Қаржы, БІРЛІК, 2008.-479 б.
2. 
   Сенчагова В.К., Архипова А.И. / Қаржы, ақша айналымы және несие - М.: Проспект, 2009.
3. 
   Крупнов Ю.С. Банктік тұтыну несиесінің сипаты туралы. // Бизнес және банктер, 2011 ж., No8, б. 1-3.
4. 
   Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. М.: Банк ісі: Университеттерге арналған оқулық / 2010. – 464 б.
5. 
   О.И.Лаврушин, О.Н.Корниенко; өңдеген сауапты істер Ресей Федерациясының ғылымдары, экономика ғылымдарының докторы, проф. Лаврушина О.И. – 3-бас., толықтыру. – М.: КНОРУС, 2009 ж.
6. 
   Ресей Жинақ банкінің және оның филиалдарының жеке тұлғаларға несие беру ережелері (3-нұсқа) 2011 жылғы 30 мамырдағы № 229-3-р.

Интернет ресурстары

1. 
   http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=166040- Кеңесші Plus
2. 
   http://www.cbr.ru - Ресей Банкінің ресми сайты
3. 
   http://www.creditorus.ru/banks/sberbank-credit-contract.php- «Сбербанк России» ААҚ несие беру
4. 
   http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/Annual_Report_2008_ru.zip#3 - «Ресей Жинақ банкі» ААҚ есебі

1-ҚОСЫМША
Кесте 1- 2015 жылы Ресей Жинақ банкінен жеке тұлғаларға несиелер бойынша ұсыныстар.

1 www.cbr.ru

2 http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/Annual_Report_2008_ru.zip#3

3 Банк ісі: қазіргі несие жүйесі: оқу құралы. нұсқаулығы / О.И.Афанасьева, С.Л. өңдеген сауапты істер Ресей Федерациясының ғылымдары, экономика ғылымдарының докторы, проф. Лаврушина О.И. – 3-бас., толықтыру. – М.: КНОРУС, 2009 ж.

Кіріспе

Диплом алды тағылымдаманың мақсаты: «Коммерциялық банкте қолма-қол ақшасыз есеп айырысуларды ұйымдастыру» бітіру біліктілік жұмысының тақырыбы бойынша практикалық ақпараттық материалды жинақтау, жүйелеу және өңдеу, теориялық білімдерін практикалық қызметте практикалық қолдану дағдыларын қалыптастыру. .”

Зерттеу нысаны – Сбербанк ПАҚ

Тағылымдама барысында келесі сұрақтар қойылып, шешілді:

Жинақ банкі ЖАҚ қызметінің сипаттамасы берілген;

Ұйымдық басқару құрылымының диаграммасы жасалды;

Негізгі құрылымдардың қызметтері және олардың арасындағы өзара байланыс қарастырылады;

Қолма-қол ақшасыз төлемдердің нысандары мен түрлері қарастырылады;

Қолма-қол ақшасыз төлемдерді басқару процесі зерттелді;

Қолма-қол ақшасыз төлемдерді ұйымдастыруға талдау жасалды;

Ресей валютасында толтырылған құжаттардың тізілімдері жасалды;

Қолма-қол ақшасыз есеп айырысудың барлық түрлерімен танысты;

Аударымдарды өңдеу және төлеу жолдарын үйренді.

Есепті жазу кезінде жүйелеу әдістері, аналитикалық, болжамдық, есептеу, графикалық әдістер қолданылды. Тәжірибелік сабақ Сбербанк ПАҚ № 85932/04 қосымша кеңсесінде аяқталды. Практикалық оқудан өтудің мақсаты – банк ісі саласындағы теориялық білімдерін бекіту, маманның кәсіби дағдыларын меңгеру және жоба есебін жазу үшін ақпарат жинау.

Баяндама баспа мәтінінің 44 бетінде берілген, 9 кесте, 11 сурет, пайдаланылған дереккөздер тізімінде 21 атау, қосымшалар саны 2.

Жинақ банкі ПАҚ ұйымдық-экономикалық сипаттамасы

«Сбербанк» ЖАҚ инвестициялық банктік қызметтердің толық спектрін ұсынатын Ресейдегі және ТМД-дағы ең кең бөлімшелер желісі бар ең ірі банк болып табылады. «Сбербанк» ЖАҚ құрылтайшысы және негізгі акционері Ресей Федерациясының Орталық Банкі болып табылады, ол жарғылық капиталдың 50% және бір дауыс беруші акцияға ие; акцияларының 40%-дан астамы шетелдік компанияларға тиесілі. Ресейдің жеке депозит нарығының жартысына жуығы, сондай-ақ Ресейдегі әрбір үшінші корпоративтік және бөлшек несие Сбербанктен келеді.

Банктің толық корпоративтік атауы: Жинақ банкі Қоғамдық акционерлік қоғамы.

Банктің қысқартылған атауы: Сбербанк ПАО.

Ресей Жинақ банкінің тарихы император Николай I-нің 1841 жылғы жинақ кассаларын құру туралы жеке жарлығынан басталады, оның алғашқысы 1842 жылы Петербургте ашылды. Бір жарым ғасырдан кейін – 1987 жылы – мемлекеттік еңбек жинақ кассаларының негізінде еңбек жинақтары мен халықты несиелендірудің мамандандырылған банкі – КСРО Жинақ банкі құрылды, ол да заңды тұлғалармен жұмыс істеді. КСРО Жинақ банкінің құрамына 15 республикалық банк, соның ішінде Ресей Республикалық банкі кірді.

Қазіргі уақытта филиалдардың көпшілігінде (VIP-клиенттерге арналған қызметтерді қоспағанда) қызмет көрсету сапасының жоғары болуына қарамастан, банк активтерінің көлемі бойынша ғана емес, сонымен қатар заңды тұлғалардың ағымдағы шоттарының саны бойынша да көшбасшы болып табылады. (1 миллионнан астам). Жеке депозиттер нарығында «Сбербанк» ЖАҚ монополист болып табылады - ол нарықтың 45% бақылайды («физиктердің» депозиттерінің негізгі бөлігі рубльдегі зейнетақы депозиттері). 2002 жылдың басында банктің үлесі 71,4% болғанын айта кеткен жөн. Сбербанк иеленетін нарық үлесінің одан әрі төмендеуіне негізінен депозиттерге кепілдік беру жүйесі және сақтандыру өтемі көлемінің ұлғаюы ықпал етеді. «Сбербанк» АҚ арқылы 11 миллионға жуық адам жалақы алады, ал 12 миллион адам зейнетақы алады. Банк 30 миллионнан астам пластикалық карта шығарды, 2012 жылдың 31 желтоқсанындағы жағдай бойынша жұмыс істейтіндер саны 19 мыңнан асты адамдар.

Банк қызметінің негізгі бағыттары:

1. Корпоративтік кәсіпкерлік: есеп айырысу және ағымдағы шоттарға қызмет көрсету, депозиттер ашу, қаржыландырудың барлық түрлерін ұсыну, кепілдіктер беру, клиенттердің экспорттық-импорттық операцияларына қызмет көрсету, инкассолық қызмет көрсету, кассалық қызмет көрсету, конверсиялық қызмет көрсету, халықтан ақшалай қаражатты азаматтардың пайдасына аудару бойынша қызметтер. заңды тұлғалар, вексельдермен операциялар және басқалар.

2. Бөлшек бизнес: жеке тұлғаларға – депозитке ақша қабылдау, несие беру, банк карталарына қызмет көрсету, бағалы металдармен, жинақ сертификаттарымен және вексельдермен операциялар жасау, шетел валютасын сатып алу-сату, төлемдер, ақша аударымдары, оның ішінде ашусыз банктік қызметтер көрсету. банктік шоттар, құндылықтарды сақтау және т.б.

3. Қаржы нарығындағы операциялар: бағалы қағаздармен, туынды қаржы құралдарымен, шетел валютасымен; банкаралық нарықта және капитал нарығында ақша қаражаттарын орналастыру және тарту және т.б.

Көрсетілген қызмет бағыттары аясында «Сбербанк» ПАҚ банк өнімдері мен қызметтерінің кең спектрін ұсынады.

Банктік операциялардан басқа банк мыналарды жүзеге асырады:

1) үшінші тұлғаларға кепілдіктер беру;

2) үшінші тұлғалардан талап ету құқықтарын алу;

3) қаражатты сенімгерлік басқару;

4) бағалы қағаздар нарығындағы кәсіби қызмет, оның ішінде брокерлік, дилерлік және депозитарлық қызметті;

5) Басқа операциялар мен қызметтер.

Банктің басқару құрылымын қарастырайық.

1-сурет ¾ Жинақ банкі ЖАҚ басқару құрылымы

Акционерлердің жалпы жиналысы банктің жоғары басқару органы болып табылады. Акционерлердің жалпы жиналысында банк қызметінің негізгі мәселелері бойынша шешімдер қабылданады. Акционерлердің жалпы жиналысының құзыретіне жататын мәселелердің тізбесі «Акционерлік қоғамдар туралы» 1995 жылғы 26 желтоқсандағы № 208-ФЗ Федералдық заңымен (2013 жылғы 28 желтоқсандағы өзгертулермен) және банк жарғысында айқындалады.

Жарғыға сәйкес банк қызметіне жалпы басшылықты бақылау кеңесі жүзеге асырады. Қадағалау кеңесінің құзыретіне банк қызметінің басым бағыттарын айқындау, басқарма мүшелерін тағайындау және олардың өкілеттіктерін мерзімінен бұрын тоқтату, акционерлердің жалпы жиналысын шақыру және дайындау мәселелері, акциялар бойынша дивидендтердің мөлшері туралы ұсыныстар беру, мерзімді түрде банк қызметі және басқа да мәселелер бойынша банк президентінің, басқарма төрағасының есептерін тыңдау. Қадағалау кеңесінің комитеттері – байқау кеңесінің құзыретіне жататын аса маңызды мәселелерді алдын ала қарау және олар бойынша ұсыныстар дайындау үшін құрылған органдар. Комитеттер жыл сайын банктің бақылау кеңесі мүшелерінің арасынан құрылады. Әрбір комитеттің құрамына тәуелсіз директорлар кіреді. Комитеттер банктің басқару органдарымен жұмыс істеуге ықпал етеді. Банктің ағымдағы қызметіне басшылықты банктің президенті, басқарма төрағасы және директорлар кеңесі жүзеге асырады.

Операциялық тиімділікті арттыру және бизнесті дамыту мақсатында банкте «Жинақ банкі» АҚ Басқармасына есеп беретін бірқатар алқалы жұмыс органдары (комитеттері) бар, олардың негізгі міндеттері банктің әртүрлі салаларында бірыңғай, келісілген саясатты іске асыру мәселелерін шешу болып табылады. банктің операциялық қызметі. Алқа банкті дамытудың стратегиялық мәселелерін белсенді талқылауға және аймақтардың ерекшеліктерін ескере отырып, оңтайлы шешімдерді әзірлеуге арналған алаң болып табылады.

«Сбербанк» ЖАҚ қаржылық жағдайын қарастырайық.

1-кесте ¾ «Сбербанк» ЖАҚ-ның 2012-2014 жылдарға арналған негізгі қаржылық көрсеткіштері,

Активтердің өсімі 2012 жылы 2013 жылмен салыстырғанда 19,8%-ды құраса, 2014 жылы 2013 жылмен салыстырғанда өсу қарқыны 33,6%-ға дейін өсті. Банк капиталының ауытқуы 2013 жылы 2012 жылмен салыстырғанда 18,4%-ды құрады, ал 2014 жылы 2013 жылмен салыстырғанда өсу қарқыны 16,2%-ға дейін төмендеді.

Банк балансының көрсеткіштерінің динамикасы мен құрылымын қарастырыңыз.

2-кесте ¾ 2012 - 2014 жылдардағы «Сбербанк» ЖАҚ активтерінің динамикасы, млрд рубль.

Банк активтері 2013 жылы өткен кезеңмен салыстырғанда 19%-ға өссе, 2014 жылы 2013 жылмен салыстырғанда өсім 34%-ды құрады. Банк активтерінің өсуінің негізгі факторлары: 2014 жылы 32% және 2013 жылы 22% құраған таза несиелік қарыздың ұлғаюы, 2014 жылы 0,1%-ға және 2013 жылы 13%-ға бағалы қағаздарға инвестициялардың ұлғаюы. Сондай-ақ 2014 жылы қаражаттың айтарлықтай өсуі байқалды. Активтердің жалпы көлемінің өсу қарқынының артуы активтердің негізгі баптары өсімінің артуына байланысты.

Активтердің динамикасы 2-суретте анық көрсетілген.

2-сурет – «Сбербанк» ПАҚ активтерінің динамикасы

Суреттен көріп отырғанымыздай, активтер тұрақты өсуде.

«Сбербанк» ПАҚ активтерінің құрылымын талдауды қарастырайық.

3-кесте ¾ 2012 - 2014 жж. «Сбербанк» ЖАҚ активтерінің құрылымы, млрд рубль.

Банк активтерінің құрылымында ең үлкен үлесті таза несиелік қарыз (73%) алып отыр, ол зерттеліп отырған кезеңде бұрынғы деңгейде сақталып отыр. Бағалы қағаздарға салынған таза инвестициялар банк балансының активтерінің 10%-ын алады, бұл банктің жоғары инвестициялық белсенділігін көрсетеді.

4-кесте ¾ 2012-2014 жылдарға арналған «Сбербанк» ЖАҚ меншікті капиталының динамикасын талдау, млрд рубль.

Меншікті қаражаттың динамикасы туралы мәліметтерден 2012 жылдан 2013 жылға дейінгі кезеңде деп қорытынды жасауға болады. «өткен жылдардың бөлінбеген пайдасы (жабылмаған залалдар)» және «есепті кезеңдегі пайдаланылмаған пайда (залал)» сияқты кейбір көрсеткіштердің өсуі байқалады.

3-сурет - 2012 – 2014 жылдардағы «Сбербанк» ЖАҚ меншікті капиталының динамикасы.

Суретте көріп отырғанымыздай, меншікті қаражат тұрақты өсуді көрсетеді.

5-кесте ¾ 2012-2014 жылдарға арналған «Сбербанк» ЖАҚ-ның меншікті капиталының құрылымын талдау, млрд рубль.

Кестеге сәйкес, меншікті капитал құрылымында ең көп үлесті қайта инвестицияланған пайда алады, бұл ретте өткен жылдардағы бөлінбеген пайда үлесінің тұрақты өсуі байқалады, ал есепті кезеңнің пайдаланылмаған пайдасының үлесі төмендеу тенденциясына ие. Сондай-ақ акционерлердің негізгі құралдары мен акцияларды қайта бағалау сомасының үлесі азаюда. Сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың әділ құны бойынша қайта бағалау теріс мәнге ие, бұл инвестициялық қызметтен болған шығынды көрсетеді.

2012-2014 жылдарға арналған «Сбербанк» ЖАҚ экономикалық стандарттарын қарастырайық

4-сурет – «Сбербанк» ЖАҚ капиталының жеткіліктілігінің нормативтері

4-суретте көрсетілгендей, 2014 жылы банктің меншікті капиталының жеткіліктілік коэффициенті әлі де 10% қажетті мәнге сәйкес келсе де, 12,87%-дан 11,5%-ға дейін айтарлықтай төмендеді.

«Сбербанк» ЖАҚ-ның тартылған қаражатының динамикасын талдауды қарастырайық.

6-кесте ¾ 2012-2014 жж. «Сбербанк» ЖАҚ тартқан қаражаттың динамикасын талдау, млрд рубль.

Зерттелетін кезеңде банктің міндеттемелері оң динамикасын көрсетеді: 2013 жылы міндеттемелердің өсімі өткен кезеңмен салыстырғанда 20%-ды, ал 2014 жылы 2012 жылмен салыстырғанда 37,8%-ды құрады. Негізгі өсім факторлары: Орталық банктің несиелері мен депозиттерінің өсімі, ол 2013 жылы 43%-ды, 2011 жылмен салыстырғанда 2014 жылы 78,7%-ды құрады. Жеке тұлғалардың депозиттері төмендеу үрдісі бар (2013 жылы депозиттер өткен кезеңмен салыстырғанда 20% құрады, ал 2014 жылы – 2013 жылмен салыстырғанда 5,4%)

7-кесте ¾ 2012-2014 жж. «Сбербанк» ЖАҚ тартқан қаражат құрылымын талдау, млрд рубль.

Тартылған қаражат құрылымындағы ең көп үлесті кредиттік ұйымдар болып табылмайтын клиенттердің қаражаты алып отыр, олардың үлесі 2013 жылдың қорытындысы бойынша 77,6% құрады. 2013 жылы тартылған қаражат құрылымында Ресей Федерациясының Орталық банкінің несиелері, депозиттері және басқа да қаражаттары айтарлықтай үлесті құрады.

«Сбербанк» ЖАҚ – инвестициялық банктік қызметтердің толық спектрін ұсынатын ең үлкен филиалдар желісі бар Ресей Федерациясындағы ең ірі банк. «Сбербанк» ЖАҚ құрылтайшысы және негізгі акционері Ресей Федерациясының Орталық Банкі болып табылады, ол есеп айырысулардың жарғылық капиталының 50% плюс бір дауыс беретін акцияға ие; клиенттерден астам акциялардың 40% шетелдік компанияларға тиесілі. Жеке депозиттер бойынша есеп айырысулар бойынша ресейлік банк нарығының есеп айырысуларының жартысына жуығы, сондай-ақ клиенттердің есеп айырысулары, Ресейдегі әрбір үшінші корпоративтік және бөлшек несие «Сбербанк» ЖАҚ есеп айырысуларына келеді.

Банк клиенттерінің толық корпоративтік атауы: «Ресей Жинақ Банкі» Банкінің Клиенттері Акционерлік Қоғамы.

Банк клиенттерінің қысқартылған атауы: Сбербанк ПАО.

Сбербанк ПАО тарихы банктің 1841 жылдан бастап император Николай I-ден 1842 жылы Санкт-Петербургте клиенттер үшін ашылған жинақ кассаларының ашылуына дейінгі банк нұсқауларына сәйкес банктің өткендегі алыстағы банкінен келеді. 1987 жылы мемлекеттік еңбек жинақ кассалары клиенттерінің төлемдері негізінде еңбек жинақтары мен халықты несиелендірудің мамандандырылған банкі КСРО Жинақ банкі құрылды, ол да заңды тұлғалармен жұмыс істеді. Оның банкіне 15 республикалық банк, соның ішінде Ресей Республикалық банкінің клиенттері кірді.

Қазіргі уақытта клиенттер банктің есеп айырысуларының клиенттерден алыс болуына қарамастан, көптеген клиенттік бөлімшелердегі банк қызметінің көрнекті сапасы (VIP клиенттерге арналған есеп айырысу қызметтерін қоспағанда) банк активтерінің көлемі бойынша банк клиенттерін ғана емес, көшбасшы болып табылады. , бірақ банктің және банктің ағымдағы шоттары заңды тұлғалардың саны (1 миллионнан астам клиенттер). Жеке депозиттердің клиенттерінің есеп айырысу нарығында «Сбербанк» ЖАҚ монополист болып табылады - ол есеп айырысу нарығының 45% бақылайды («физиктердің» депозиттері бойынша есеп айырысулардың негізгі бөлігі зейнетақы клиенттері деп аталатын есеп айырысуларға, рубльдегі депозиттерге тиесілі). Айта кетерлік жайт, 2002 жылы банктің есеп айырысуларының басында есеп айырысу банкінің үлесі 71,4% болды. Сбербанк алатын нарық үлесінің одан әрі төмендеуіне негізінен депозиттерді сақтандыру бойынша есеп айырысу жүйесі және клиенттердің сақтандыру банкінен алатын өтемақы сомасының ұлғаюы ықпал етеді. «Сбербанк» АҚ арқылы 11 миллионға жуық адам банктен жалақы алады, ал 12 миллион адам зейнетақы төлемдерін алады банк қызметкерлері 2014 жылғы 31 желтоқсандағы есеп-қисап бойынша 260 мыңнан астам клиентпен есеп айырысуды жүргізді.

Банк қызметінің негізгі клиенттері:

Корпоративтік бизнес: есеп айырысу және ағымдағы шоттардың клиенттеріне қызмет көрсету, клиенттерге депозиттер ашу, клиенттерді қаржыландырудың барлық түрлерімен қамтамасыз ету, кепілдіктер есептеулерін беру, клиенттердің экспорттық-импорттық операциялары бойынша клиенттерге қызмет көрсету, инкассациялау қызметтері, клиенттерге кассалық қызмет көрсету, конверсиялық қызметтер клиенттер, заңды тұлғалардың пайдасына халыққа ақшалай қаражатты банктік аудару бойынша қызметтер, вексельдермен операциялар және т.б.

Бөлшек бизнес: жеке банк клиенттеріне банктік салымдарға ақша қабылдау, несие беру, банк карталарына қызмет көрсету, бағалы металдармен, жинақ сертификаттарымен және вексельдермен операциялар жүргізу, шетел валютасындағы клиенттерді сатып алу және сату, төлемдер, ақша аударымдары, оның ішінде банктік салымсыз клиенттерге банктік қызметтер көрсету. банктік шоттарды ашу, құндылықтарды сақтау және т.б.

Қаржы нарықтарындағы есеп айырысу операциялары: бағалы қағаздармен, туынды қаржы құралдарымен, шетел валютасымен; клиенттерді орналастыру және банкаралық клиент нарығында және капитал нарықтарында, есеп айырысуларда және т.б. клиент қаражатын тарту.

Көрсетілген қызмет бағыттары аясында «Сбербанк» ПАҚ банк өнімдері мен қызметтерінің кең спектрін ұсынады.

Банктік операциялардан басқа банк мыналарды жүзеге асырады:

Үшінші тұлғалардың есеп айырысуларына кепілдіктер беру;

Клиенттердің үшінші тұлғалардан талап ету құқықтарын алуы;

Сенімді клиенттер клиенттердің қаражатын басқару;

Бағалы қағаздар бойынша клиенттер үшін есеп айырысу нарығындағы кәсіби қызмет, соның ішінде клиенттерге арналған брокерлік, дилерлік және депозитарлық қызметті;

Клиенттердің басқа транзакциялары мен қызметтері.

Клиент-банк өте күрделі есеп айырысу басқару құрылымына ие, өйткені ұйым ресейлік клиенттер мен коммерциялық банктердің банк жүйесіндегі ең ірісі болып табылады.

«Сбербанк» ЖАҚ есеп айырысулардың ұйымдық құрылымы клиенттің есеп айырысуларында 6-суретте көрсетілген.

6-сурет ¾ Жинақ банкі ЖАҚ басқару есептерінің құрылымы

Клиенттер мен акционерлердің жалпы жиналысы банктің жоғарғы басқару органы болып табылады. Акционерлердің жалпы жиналысында банк қызметінің негізгі мәселелері бойынша шешімдер қабылданады. Акционерлер жиналысының жалпы банкінің құзыретіне жататын мәселелердің тізбесі «Акционерлік қоғамдар туралы» 1995 жылғы 26 желтоқсандағы № 208-ФЗ Федералдық заңымен (2013 жылғы 28 желтоқсандағы өзгертулермен) және есеп айырысу банкінің жарғысы.

Жалпы клиенттердің жарғысына сәйкес банктің есеп айырысу банкіндегі қызметін бақылау кеңесі жүзеге асырады. Қадағалаушы банктік есеп айырысу кеңесінің құзыретіне банк қызметінің басым бағыттарын анықтау, басқарма мүшелерін тағайындау және клиенттердің өкілеттіктерін мерзімінен бұрын тоқтату, есеп айырысуларды шақыру және акционерлердің жалпы жиналысын дайындау мәселелері, банктің дивидендтер мөлшері бойынша ұсыныстар беру мәселелері жатады. банк акциялары бойынша, есеп айырысу банкіндегі банк қызметі туралы есеп айырысу банкі төрағасының, басқарма төрағасының клиенттердің есептерін мерзімді түрде тыңдау және клиенттердің басқа да мәселелері. Есептік кеңестің қадағалау банкінің комитеттері кеңестің қадағалау банкінің құзыретіне жататын аса маңызды мәселелерді банктік алдын ала қарау және оларға банк үшін ұсынымдар дайындау үшін құрылатын органдар болып табылады. Клиенттер комитеттерін құруды банк жыл сайын банктің есеп айырысу кеңесінің қадағалау банкінің есеп айырысу мүшелерінің қатарынан жүзеге асырады. Әрбір банктің есеп айырысу комиссиясына тәуелсіз клиент директорлары кіреді. Комитеттер банктің басқару органдарымен жұмыс істеуге ықпал етеді. Банктің есеп айырысу банкінің ағымдағы қызметіне басшылықты банктің президенті, басқарма төрағасы және директорлар кеңесі жүзеге асырады.

Жұмыстың тиімділігін арттыру және есеп айырысу ісін дамыту мақсатында клиент банкінде «Сбербанк» АҚ басқармасына есеп беретін бірқатар алқалы жұмыс органдары (комитеттері) жұмыс істейді, олардың негізгі міндеттері клиенттік мәселелерді шешу және банктің операциялық қызметінің әртүрлі салаларында банкке арналған бірыңғай, келісілген саясаты бар клиенттер. Алқа – белсенді банк үшін есеп айырысу банкін дамытудың стратегиялық мәселелерін талқылау және аймақтардың ерекшеліктерін ескере отырып, оңтайлы шешімдерді әзірлеу алаңы.

3 есептік кестеде келтірілген «Сбербанк» ПАҚ клиенттерінің қаржылық жағдайын қарастырайық.

Есеп айырысу кестесі 3 ¾ «Сбербанк» ЖАҚ-ның есеп айырысу бойынша негізгі қаржылық клиент көрсеткіштері 2012-2014 жж.,

2012 жылы банк бойынша активтерінің өсімі 2013 жылмен салыстырғанда 19,8%-ды құрады, ал 2014 жылы банк бойынша 2013 жылмен салыстырғанда есеп айырысулардың өсу қарқыны 33,6%-ға дейін өсті. Клиенттердің есеп айырысу капиталының банктен ауытқуы 2013 жылы 2012 жылмен салыстырғанда 18,4%-ды құрады, ал 2013 жылмен салыстырғанда 2014 жылы есеп айырысулардың өсу қарқыны 16,2%-ға төмендеді.

Есеп айырысу банкінің баланстық көрсеткіштерінің динамикасы мен құрылымын 4 есептік кестеде қарастырыңыз.

Есептеу кестесі 4 ¾ 2012 - 2014 жж. есеп айырысулар үшін «Сбербанк» ЖАҚ активтерімен есеп айырысу динамикасы, млрд рубль.

Есеп айырысу банкінің активтері өткен кезеңмен салыстырғанда 2013 жылы банк бойынша 19%-ға өссе, 2014 жылы банк бойынша 2013 жылмен салыстырғанда өсу 34%-ды құрады. Есеп айырысу банкі активтерінің өсуінің негізгі факторлары: 2014 жылы клиенттердің 32%-ын және 2013 жылы 22%-ды құраған клиенттердің таза несиелік берешегінің ұлғаюы, 2014 жылы клиенттердің бағалы қағаздарына инвестициялардың 0,1%-ға артуы және 2013 жылы елді мекендерде 13%. Сондай-ақ, 2014 жылы клиенттер қаражаттың айтарлықтай өскенін байқады. Клиенттердің жиынтық активтер бойынша есеп айырысуларының өсу қарқынының өсуі банктің банк активтерінің негізгі баптары бойынша есеп айырысулардың өсу қарқынының өсуіне байланысты.

Банк активтері бойынша есеп айырысу динамикасы клиенттің 7 есеп айырысу сызбасында көрнекі түрде көрсетілген.

7-сурет – «Сбербанк» ПАҚ активтерімен есеп айырысу динамикасы

Банк клиенттің есептеулерінен көріп отырғандай, активтер тұрақты өсуді көрсетеді.

5 есептік кестеде «Сбербанк» ЖАҚ активтерінің құрылымын талдауды қарастырайық.

Есептеулер кестесі 5 ¾ 2012 - 2014 жж. есеп айырысулар үшін «Сбербанк» ЖАҚ активтерін есептеу құрылымы, млрд рубль.

Есеп айырысу банкі клиенттерінің активтерінің құрылымында ең үлкен үлесті таза несиелік қарыз алады (73%), ол зерттелетін кезеңдегі клиенттердің бір деңгейіндегі есеп айырысуларға негізделген. Клиенттердің бағалы қағаздарына таза клиенттердің салымдары банктің баланстық есеп айырысу активтерінің 10%-ын алады, бұл банктің жоғары инвестициялық белсенділігін көрсетеді.

Есептердің 6-кестесінде келтірілген меншікті капиталдың динамикасын талдап көрейік.

Есептеулер кестесі 6 - 2012-2014 жж. есеп айырысулар үшін «Сбербанк» ЖАҚ меншікті қаражатының динамикасын талдау, млрд рубль.

Банктің меншікті қаражатының динамикасы туралы мәліметтерден мынадай қорытынды жасауға болады: банк клиенттерінің 2012-2013 жж. Клиенттер үшін белгілі бір көрсеткіштердің өсуі байқалады, мысалы: «өткен жылдардағы бөлінбеген пайда (клиенттердің жабылмаған залалдары)» және «есептік кезеңді есептеу үшін пайдаланылмаған пайда (залал).

8-сурет - 2012 – 2014 жылдардағы есеп айырысулар бойынша «Сбербанк» ЖАҚ меншікті қаражатының есеп айырысу динамикасы.

Банк клиенттік есеп айырысу көрсеткішінен көріп отырғандай, клиенттердің жеке есеп айырысу құралдары тұрақты өсуде.

Есептеулер кестесі 7 ¾ 2012-2014 жж. есеп айырысулар үшін «Сбербанк» ЖАҚ меншікті капиталының құрылымын талдау, млрд рубль.

Кестедегі банк деректеріне сәйкес, клиенттердің меншікті қаражаттарының құрылымында ең көп үлесті қайта инвестицияланған пайда алады, бұл ретте клиенттердің өткен жылдардағы бөлінбеген табысының банктік бабы бойынша банктік есеп айырысу үлесінің тұрақты өсуі байқалады. , ал есеп айырысуларда есеп айырысу кезеңіндегі есеп беретін банктің пайдаланылмаған пайдасының үлесі төмендеу тенденциясына ие. Сондай-ақ, клиенттер үшін акционерлер мен эмитент-банк кірістерінің негізгі құралдарының қайта бағалау сомасының үлесі төмендейді. Сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың әділ құны бойынша банктің есептеулерін қайта бағалау теріс мәнді білдіреді, бұл банктің инвестициялық қызметтен залалдарын көрсетеді.

9-сурет – «Жинақ банкі» АҚ есеп айырысулары үшін капитал жеткіліктілігінің нормативтері

9-суретте көрсетілгендей, 2014 жылы есеп айырысу банкінің меншікті капиталының жеткіліктілік коэффициенті 12,87%-дан 11,5%-ға дейін айтарлықтай төмендеді, дегенмен банк әлі де 10% қажетті мәнге сәйкес келеді.

Есептеулер кестесі 8 - 2012-2014 жылдардағы есеп айырысулар үшін «Сбербанк» ЖАҚ тартқан қаражаттардың динамикасын талдау, млрд рубль.

8-кесте негізінде есеп айырысу банкінің есеп айырысу міндеттемелері зерттелетін кезеңдегі есеп айырысулар бойынша оң динамикасын көрсетеді: 2013 жылы өткен кезеңмен салыстырғанда банк бойынша міндеттемелердің өсімі 20%-ды, ал 2014 жылғы есеп айырысулар бойынша 37,8%-ды құрады. банк 2012 жылмен салыстырғанда. Есеп айырысулардың өсуінің негізгі факторлары мыналар болып табылады: 2011 жылмен салыстырғанда 2013 жылы 43%-ды құраған Орталық банктің несиелері мен депозиттерінің өсуі, ал 2014 жылы есеп айырысулардың 78,7%-ы. Жеке тұлғалардың депозиттерінің төмендеу тенденциясы байқалады (2013 жылы өткен кезеңмен салыстырғанда депозиттер банктің 20% құрады, ал 2014 жылы есеп айырысу 2013 жылмен салыстырғанда банктің 5,4%)

Есептеу кестесі 9 ¾ «Сбербанк» ЖАҚ 2012-2014 жылдардағы есеп айырысуларға тартылған қаражат құрылымын талдау, млрд рубль.

9 есептеулер кестесінде көрсетілгендей, клиенттердің тартылған қаражаттарының құрылымында ең көп үлесті кредиттік ұйымдардың клиенттері болып табылмайтын клиенттердің есеп айырысу қорлары алып отыр, олардың үлесі 2013 жылдың қорытындысы бойынша 77,6% құрады. 2014 жылы клиенттердің тартылған қаражаттарының құрылымында Ресей Федерациясының Орталық банкінің және клиенттердің несиелері, депозиттері және басқа да клиенттердің есеп айырысу құралдары маңызды үлесті құрады. Жеке тұлғалар мен жеке кәсіпкерлердің банктік депозиттерінің үлесі 2014 жылы 40,5% құрады. 2014 жылы клиенттердің берешекті өтеу бойынша міндеттемелері 2,6%-ды құрады. Банктің кредиттік банктік сипаттағы шартты міндеттемелері, басқа да ықтимал шығындар және банктің оффшорлық аймақтардың резиденттерімен операциялары бойынша клиенттердің ықтимал шығындарын өтеу бойынша резервтер 2014 жылы 0,2%-ды құрады.

КІРІСПЕ

2-сурет – «Сбербанк» ААҚ ұйымдық құрылымы

Сбербанктің басқару органдары:

Акционерлердің жалпы жиналысы– Банк қызметінің барлық негізгі мәселелері бойынша шешім қабылдайтын Банктің жоғары басқару органы.

Бақылау кеңесі – Банктің Жарғысына сәйкес Банк қызметіне жалпы басшылықты жүзеге асырады. Оның міндеттері: Банк қызметінің басым бағыттарын айқындау, Банктің (Басқарманың) алқалы атқарушы органын құру, акционерлердің жалпы жиналысын шақыру және дайындау мәселелері, дивидендтердің мөлшері мен оларды төлеу тәртібі туралы ұсыныстар беру, есептерді кезеңді түрде тыңдау. Банк қызметінің қаржылық нәтижелері туралы Банктің Президентінен және Басқарма Төрағасынан. Қадағалау кеңесінің құзыретіне жататын мәселелердің толық тізбесі Жарғыда көрсетілген. Банктің қадағалау кеңесі 17 директордан тұрады, оның ішінде Ресей Банкінің 6 өкілі, Ресей Жинақ банкінің 2 өкілі, 1 сыртқы және 8 тәуелсіз директор.

Байқау кеңесінің комитеттері – Қадағалау кеңесінің құзыретіне жататын ерекше маңызды мәселелерді алдын ала қарау және олар бойынша ұсыныстар дайындау үшін құрылған органдар. Комитеттер жыл сайын Банктің Бақылау кеңесі мүшелерінің арасынан құрылады. Әрбір комитет тәуелсіз/сыртқы директорлардан тұрады. Комитеттер Банктің басқару органдарымен жұмыс істеуге ықпал етеді. Комитет шешімдері кеңестік сипатта болады.

1. Аудит жөніндегі комитет – Банктің аудиторларына кандидаттарды алдын ала бағалауды жүзеге асырады, аудитор мен Тексеру комиссиясының қорытындыларын қарайды, Банктің ішкі бақылауының тиімділігін бағалайды, Банктің жылдық есептілігін алдын ала қарайды.

2. Кадрлар және сыйақылар жөніндегі комитет – Банктің Бақылау кеңесінің және атқарушы органдарының мүшелеріне сыйақы мөлшерін айқындау қағидаттары мен өлшемшарттарын әзірлейді, Банктің Қадағалау кеңесінің мүшелерімен және атқарушы органдарымен жасалған шарттардың маңызды талаптарын айқындау бойынша ұсыныстар дайындайды. Банк, Банктің атқарушы органдары мүшелерінің қызметін бағалайды.

3. Стратегиялық жоспарлау комитеті – ұзақ мерзімді перспективада оның қызметінің тиімділігін арттыру мақсатында Банк қызметін стратегиялық басқаруға қатысты мәселелерді алдын ала қарауды жүзеге асырады.

Басқарма – Банктің Президенті, Басқарма Төрағасы және Банктің ағымдағы қызметіне басшылықты жүзеге асыратын алқалы атқарушы орган. Банктің Президентін, Басқарма Төрағасын және Банк Басқармасын сайлау тәртібі Банк Жарғысында көрсетілген. Банк басқармасы 13 мүшеден тұрады.

Банк комитеттері бірқатар алқалы органдар болып табылады, олардың міндеттері Банктің операциялық қызметінің әртүрлі салаларында мәселелерді шешу және бірыңғай келісілген саясатты жүзеге асыру болып табылады.

Алқа Банкті дамытудың стратегиялық мәселелерін белсенді талқылауға және Банк қызметінің өңірлік ерекшеліктерін ескере отырып оңтайлы шешімдерді әзірлеуге арналған алаң болып табылады. Банк Басқармасының құрамына Банк Басқармасының мүшелері, аумақтық және еншілес банктердің басшылары кіреді.

Банктің филиалдарын (аумақтық банктерді) Президент, Банк Басқармасының Төрағасы тағайындайтын төрағалар, филиалдарды (филиалдарды) белгіленген номенклатура бойынша тағайындалатын басшылар басқарады. Банк филиалдарында алқалы басқару органдары (аумақтық банк басқармасы, филиалдық кеңес) құрылады, олар Банк Басқармасы бекіткен үлгілік ережелер негізінде жұмыс істейді. Облыстық банктердің төрағалары мен филиал басшылары сенімхат негізінде әрекет етеді.

Басқару жүйесі мен кадрлық жұмысты жетілдіру бойынша нұсқаулар:

Адами капиталды дамыту: бизнес талаптарына сәйкес келетін құрылымдық персоналды басқару жүйесін құру;

Ақпараттық ресурстарды дамыту: ақпаратты тиімді пайдаланудың негізін қалыптастыру, Банк мәселелерін шешу үшін ақпараттық-талдау жүйелерін құру;

Басқару жүйесін дамыту: бизнестің күрделене түсуіне және сыртқы факторлардың құбылмалылығына барабар басқару жүйесін құру.

«ЖИНАҚ БАНК» ААҚ БАНК ТӘУЕКЕЛДЕРІН БАҒАЛАУ ЖӘНЕ БАСҚАРУ 2-тарау.

ҚОРЫТЫНДЫ

Банк қызметі – бұл кәсіпкерлік қызметтің ерекше саласы. Коммерциялық банктердің жұмысындағы жетекші принцип - көп пайда алуға ұмтылу. Дегенмен, коммерциялық банктердің қызметі басқа да қаржылық және қаржылық емес институттар сияқты әрқашан тәуекелдермен байланысты.

Бірінші тарауда «Сбербанк России» ААҚ ұйымдық-экономикалық сипаттамалары қарастырылды.

Ресей Жинақ банкі Ресей Федерациясы мен ТМД елдеріндегі ең ірі банк болып табылады. Ресей Жинақ банкінің құрылтайшысы және негізгі акционері жарғылық капиталдың 50% иеленетін Ресей Федерациясының Орталық банкі болып табылады. 1841 жылы негізі қаланған «Ресей Жинақ банкі» ААҚ бүгінгі таңда активтердің жалпы көлемі бойынша ресейлік банк секторының көшбасшысы болып табылады. Банк Ресей экономикасының негізгі кредиторы болып табылады және депозит нарығында ең үлкен үлесті алады.

Банктің кірістері мен шығыстарын талдау 2010-2012 жылдар аралығындағы кезеңде таза кіріс көлемінің өсу тенденциясын көрсетті. 2012 жылы олардың өсу қарқыны 155,47% құрады. 2010 жылдан 2012 жылға дейін алым кірісі 41 371 353 мың рубльге өсті. Талданатын кезеңдегі пайыздық кірістер қаражатты несиелік мекемелерге орналастырудан алынды; несиелік мекеме болып табылмайтын клиенттерге берілген несиелерден; қаржылық лизинг (лизинг) қызметтерін көрсетуден; бағалы қағаздарға инвестициялардан. Пайыздық кірістің өсуі банктің несиелік және пайыздық саясат саласындағы мақсатты әрекеттерін көрсетеді. 2012 жылы пайыздық кірістің өсу қарқыны 137,27% құрады. Қарастырылып отырған кезеңде операциялық шығыстардың өсу қарқыны 124,67%, ал пайыздық шығыстар – 135,67%.

Тұтастай алғанда, талданған кезеңде тұрақты пайда болды, ол 2010 жылдан 2011 жылға дейін 136 516 348 мың рубльге өсті. және 2011 жылдан 2012 жылға дейін 35 679 608 мың рубльге. Нәтижесінде өсу қарқыны 198,98 пайызды құрады.

Банктің кірістілігін бағалау қарастырылып отырған кезеңде активтердің кірістілігі 2010 жылдан 2011 жылға дейін 0,9%-ға өскенін және 2011-2012 жылдар аралығында 0,5%-ға төмендегенін көрсетті. Бұл динамика банк басшылығы қолда бар қаражатты тиімдірек басқаруы және операциялық шығындарды бақылауы керек екенін көрсетеді. Меншікті капиталдың табыстылығы да 2010 жылдан 2011 жылға дейін 7,4%-ға өсті, ал 2011-2012 жылдар аралығында 3,8%-ға төмендеді. Бұл капиталды пайдалану тұрғысынан алғанда банк тиімді жұмыс істеуі керек дегенді білдіреді.

Екінші тарауда «Сбербанк России» ААҚ операциялық және несиелік тәуекелі бағаланып, тәуекелдерді басқару жүйесін жетілдіру жолдары ұсынылды.

Осылайша, Сбербанкте операциялық тәуекелдерді жүзеге асырудан келтірілген залалды шамамен бағалау барлық тәуекелдер жүзеге асырылған жағдайда банк шығынға ұшырауы мүмкін екенін көрсетті. Персоналдың жеткіліксіз құзыреттілігі мен тәжірибесінің жоқтығы, ішкі алаяқтық, ақпараттық жүйедегі ақаулар мен жабдықтың істен шығуы, ақпараттық жүйені бұзу және вирустық инфекция сияқты қауіп-қатерлерге барынша назар аудару қажет.

«Энергомаш» ЖАҚ-ның жеке несиелік тәуекелін бағалау банктің қарыз алушының несиелік рейтингін анықтау әдістемесі негізінде жүргізілді. «Энергомаш» ЖАҚ-қа несие беру тәуекелі 3 санатқа жатады, яғни. Бұл орташа тәуекел деңгейі. Осылайша, Сбербанк несие беру ықтималдығы жоғары екенін айтады.

Тәуекелдерді басқару жүйесін жетілдіру сыртқы ортадағы белгісіздіктің күшеюі жағдайында қаржы-шаруашылық қызметінің тиімділігін арттырудың стратегиялық маңызды бағыты болып табылады.

ӘДЕБИЕТТЕР ТІЗІМІ

1. I.O. Лаврушина, Н.И. Валенцева. Банктік тәуекелдер. Оқулық. М.КНОРУС, 2010 ж

2. Балабанов И.Г. Тәуекелдерді басқару. M. Қаржы және статистика. 2011

3. Дж.С.Ван Хорн Қаржы менеджментінің негіздері: транс. ағылшын тілінен M. Қаржы және статистика. 2010.

4. Сердюкова И.Д. Қаржылық тәуекелдерді талдау әдістері // Бухгалтерлік есеп. 2012. № 6.

5. Уткин Е.А. Тәуекелдерді басқару: оқулық. М.: Инфра, 2011.

6. П.О. Воеводская. Банктік тәуекелдердің теориялық аспектілері. ОҒАУ хабаршысы. 2013. Т. 40. No 1.

7. Захаров В.С. Банк жүйесінің тәуекелдері туралы // Ақша және несие. 2011.

8. Г.Г.Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. Орталық банктің қызметін ұйымдастыру. Оқулық. М.КНОРУС, 2010 ж

9. Жарковская Е.П. Банк ісі М.: Omega-L, 2011 ж.

10. М.Ю. Печалов «Коммерциялық банкте тәуекелдерді басқаруды ұйымдастыру». Ресейде және шетелде басқару. 2012 №1.

11. Грунинг Х. Ванг, Бражович С. Банктік тәуекелдерді талдау. Корпоративтік басқару мен қаржылық тәуекелдерді басқаруды бағалау жүйесі / транс. ағылшын тілінен; кіру sl. Қ.Р. Тагирбекова. М.: Бүкіл әлем, 2013 ж.

12. Лаврушин О.И. Банктік тәуекелдер. М.: КНОРУС, 2012 ж.

13. Галанов В.А. Банк қызметінің негіздері. Оқулық. – М.: ФОРУМ: INFRA-M, 2013 ж.

14. Шевчук Д.А. Банк операциялары. Принциптер, табыстылық, бақылау, тәуекелдер. – М.: Gross Media, 2011 ж.

15. Пронская Н. Банктік тәуекелдерді басқарудың тұжырымдамалық ережелері. ITCOR, 2010 ж.

16. Самофалова Е.В. Ұлттық экономиканы мемлекеттік реттеу: оқу құралы. жәрдемақы. М.: KnoRus, 2012 ж.

17. Типтік банктік тәуекелдер туралы: Ресей Банкінің 2004 жылғы 23 маусымдағы хаты. № 70-Т.

18. Ресей Банкінің 2007 жылғы 14 қарашадағы № 313-П қаулысына өзгерістер енгізу туралы «Несиелік ұйымдардың нарықтық тәуекелді есептеу тәртібі туралы»: Ресей Банкінің 2009 жылғы 3 қарашадағы № 2321-У нұсқауы.

19. Банктер үшін міндетті стандарттар туралы: Ресей Банкінің 2004 жылғы 16 қаңтардағы № 110-I нұсқауы.

20. Кредиттік ұйымдардың кредиттер, қарыздар және оларға теңестірілген қарыздар бойынша ықтимал шығындар резервтерін қалыптастыру тәртібі туралы: Ресей Банкінің 2004 жылғы 26 наурыздағы № 254-П ережесі.

21. Ресей Банкінің 2004 жылғы 16 қаңтардағы № 110-I нұсқауына өзгерістер енгізу туралы «Банктердің міндетті стандарттары туралы»: Ресей Банкінің 2009 жылғы 3 қарашадағы № 2324-У нұсқауы.

22. Несиелік ұйымдардың операциялық тәуекелді есептеу тәртібі туралы: Ресей Банкінің 2009 жылғы 3 қарашадағы № 346-П ережесі.

23. Несиелік ұйымдарда операциялық тәуекелдерді басқаруды ұйымдастыру туралы: Ресей Банкінің 2005 жылғы 24 мамырдағы № 76-Т хаты.

24. www.sberbank.ru

25. Васильев В.А. Шаруашылық жүргізуші субъектілердің қаржылық тәуекелдерін бағалау мен басқарудың математикалық модельдері / В.А. Васильев, А.В. Летчиков, В.Е. Лялин // Аудит және қаржылық талдау. – 2011. – № 4.

26. Фалин Г.И. Сақтандырудағы тәуекелдердің математикалық талдауы. –М.: Ресей заң баспасы. 2012.

27. Бағалы қағаздар нарығы: Оқу құралы / Ред. В.А. Галаганова, А.И. Басова. М.: Қаржы және статистика, 2010 ж.

28. Мамедов Ф.М. Қаржылық тәуекелдерді өлшеудің математикалық модельдері // Заңда бизнес No1, 2011 ж.

29. Ткачук М.И. Қаржы менеджментінің негіздері М: Интерпресссервис: Экперспектив, 2010 ж.

30. Балабанов И.Т. Қаржы менеджментінің негіздері – М.: Қаржы және статистика, 2009 ж.

31. Банк ісі: стратегиялық менеджмент – М.: Консалт-банкир, 2011 ж.

Кіріспе……………………………………………………………………………….3

1-тарау. «Сбербанк» ААҚ ұйымдық-экономикалық сипаттамасы....5

1.1. «Сбербанк» ААҚ туралы жалпы ақпарат ....................... 5

1.2. «Сбербанк» ААҚ ұйымдық құрылымы…………………………10

1.3. «Сбербанк» ААҚ қаржылық талдауы……………………………….14

2-тарау. «Сбербанк» ААҚ тәуекелдерін бағалау және басқару…………………………..22

2.1. «Ресей Жинақ банкі» ААҚ операциялық тәуекелін бағалау………………22

2.2. «Ресей Жинақ банкі» ААҚ несиелік тәуекелін бағалау…………………..28

2.3. Тәуекелдерді басқару жүйесін жетілдіру……………………36

Қорытынды……………………………………………………………………………….44

Әдебиеттер………………………………………………………………………………46

КІРІСПЕ

Соңғы екі жылда банк жүйесінің дамуына қатысты болжамдар біршама пессимистік болды. Әлемде болып жатқан әлеуметтік-саяси және экономикалық процестерге байланысты келесі дағдарыс пен дефолттың басталуы тақырыптары шиеленісе түсті. Шетелдегі келеңсіз жағдайға қарамастан, біздің елде көптеген сарапшылар шағын және орта бизнестің мардымсыз дамуын алға тартады. Кредиттік мөлшерлемелердің де өсуі күтілетіні сөзсіз, қаржы ресурстарын тарту құнын арттыру және депозиттер мөлшерлемелерін арттыру үдерісі жалғасады.

Зерттеудің өзектілігі мұндай экономикалық тұрақсыздық жағдайында қызметтің әрбір түрімен бірге жүретін категорияға – тәуекелдерге ерекше назар аудару керектігімен анықталады. Тәуекел – кәсіпкерлік қызметтің, соның ішінде банк қызметінің ажырамас, тұрақты, кейде шешілмейтін бөлігі.

Банк қызметінің табыстылығы қабылданған тәуекелдер деңгейінің негізділігіне, демек, тәуекелдердің ықтимал себептерін, олардың түрлері мен өлшемдерін талдау және болжау сапасына, сондай-ақ бақылау мен тәуекелдің сапасына тікелей байланысты. банк секторындағы менеджмент.

Банктік тәуекелдерді басқару бойынша ғылыми негізделген шешімдерді қабылдау үшін тәуекелдерді анықтау, алдын алу және азайту бойынша шараларды әзірлеуге арналған әдістемелердің, процедуралардың, әдістердің, қаржылық және ұйымдастыру құралдарының жиынтығы болып табылатын әдістемелік қамтамасыз етуді пайдалану қажет.

Бұл курстық жұмыстың мақсаты тәуекелдерді бағалау мен басқарудың негізгі әдістерін ашу, сонымен қатар оларды азайту жолдарын анықтау болып табылады.

Осы мақсатқа жету үшін келесі міндеттер қойылды және шешілді:

Бірінші тарауда «Сбербанк России» ААҚ-ның қысқаша ұйымдық-экономикалық сипаттамасы берілген және оның 2010-2012 жылдардағы қызметінің негізгі экономикалық көрсеткіштеріне талдау жасалған.

Екінші тарау – есептеу және талдау. «Сбербанк России» ААҚ операциялық және несиелік тәуекелдеріне баға берілді, тәуекелдерді басқару жүйесін жетілдіруге бағытталған ұсыныстар әзірленді;

Курстық жұмысты жазудың теориялық және практикалық негізіне отандық және шетелдік авторлардың ғылыми еңбектері, мерзімді баспасөз материалдары, сондай-ақ есеп беру деректері алынды.

1-тарау. «ЖИНАҚ БАНК» ААҚ ҰЙЫМДАСТЫРУ-ЭКОНОМИКАЛЫҚ СИПАТТАМАСЫ.